因?yàn)?月份銀行流水有交增值稅100元的回單。還有資產(chǎn)負(fù)債表表不平，就是因?yàn)檫@100塊錢(qián)，剛開(kāi)始我寫(xiě)錯(cuò)了不是6800，而是100元，，那我該如何改呢？

想不明白哪一步錯(cuò)了

明白了。你的分錄是正確的， 資產(chǎn)負(fù)債表來(lái)自于科余表。 所以。 你檢查一下，科余表的 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是否沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)， 也就是說(shuō) 未分配利潤(rùn)科目取數(shù)不對(duì)

25.4月份科目余額表的 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入本期發(fā)生額為: 170272.07 但是，25.4月結(jié)轉(zhuǎn)本期損益時(shí)，借方 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為: 163685.72元，少結(jié)轉(zhuǎn)了6586.35元，正好是不平的那個(gè)數(shù)， 那我現(xiàn)在怎么改？

如果能反結(jié)賬， 就把賬打開(kāi)，把這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄計(jì)入到4月， 借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 如果賬不能打開(kāi)了，就把這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄 計(jì)入到6月，保證第2季度 整體是平的就行，

可以反結(jié)賬，就是4 月新增一個(gè)會(huì)計(jì)憑證嗎？借:本年利潤(rùn) 6586.35 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6586.35 然后做完這個(gè)憑證再結(jié)轉(zhuǎn)損益？？？還是直接在已結(jié)轉(zhuǎn)損益的會(huì)計(jì)憑證中修改？

2個(gè)方法 第1個(gè)方法：你直接把這個(gè)憑證做進(jìn)去，這個(gè)憑證就是相當(dāng)于結(jié)轉(zhuǎn)損益了，其他什么都不要做了， 第2個(gè)方法：不要做這個(gè)分錄，把原來(lái)的最后一步結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄刪除了，重新做一下結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄， 這兩個(gè)方法都能讓賬平了，

老師不對(duì)吧，我按你第一種方法做了，還是不平，借:本年利潤(rùn)6586.35 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6586.35 這樣會(huì)導(dǎo)致4月的科目余額表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的本期發(fā)生額的 借貸方不一致？

貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 也不用期末結(jié)轉(zhuǎn)？那最后收入就會(huì)有貸方余額啊，不是收入不應(yīng)該有余額嗎

我沒(méi)辦法判斷你家系統(tǒng)后臺(tái)是怎么設(shè)置的，如果說(shuō)不對(duì)， 那就換第2個(gè)方法， 上面提到確實(shí)這筆沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，那原來(lái)的營(yíng)業(yè)收入科目 應(yīng)該有余額的，難道沒(méi)有余額啊，

如果原來(lái)沒(méi)有余額，說(shuō)明這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄已經(jīng)做過(guò)了， 你能否讓我看一下，你的4月收入明細(xì)賬，?

老師我不是25年第1季度多算了 6586.35元的營(yíng)業(yè)收入嘛，所以25.4月我直接沖減了6586.35元的收入，且沖減分錄為: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 6586.35，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，，導(dǎo)致第二季度的收入整體都少了6586.35元

對(duì)的，這個(gè)我理解了。 你的收入減少了， 那么，收入要結(jié)轉(zhuǎn)到 本年利潤(rùn)這個(gè)科目? ，導(dǎo)致利潤(rùn)也要減少 6586。 資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)的【期末-起初】數(shù)據(jù)來(lái)自于? 科余表的 本年利潤(rùn)科目。 所以，如果這個(gè)數(shù)據(jù)沒(méi)被抓取到， 可能的原因就是，【減少的收入，結(jié)轉(zhuǎn)分錄沒(méi)做】 你現(xiàn)在提到說(shuō)做了后不平了，所以，讓我看一下，你的收入明細(xì)賬，看看到底結(jié)轉(zhuǎn)了沒(méi)有，

第2個(gè)方法，是不做分錄重新結(jié)轉(zhuǎn)損益？那不是沒(méi)動(dòng)嗎

你能讓我看一下，你的收入明細(xì)賬嗎，我想親自確認(rèn)一下，你的這筆分錄到底有沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)， 如果你實(shí)在不方便給我看，那你自已查一下到底有沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，如果沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，4月的營(yíng)業(yè)收入應(yīng)該有一個(gè)余額的 1）為啥讓你把原來(lái)的刪除了，再重新結(jié)轉(zhuǎn)一次，考慮點(diǎn)在于：是不是你先結(jié)轉(zhuǎn)了損益，這個(gè)動(dòng)作做完后，才開(kāi)始修改的上面的憑證，修改完后，沒(méi)有進(jìn)行2次損益結(jié)轉(zhuǎn)。 2）你查看一下4月的結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄里，到底有沒(méi)有這個(gè)收入被結(jié)轉(zhuǎn)了。 3）如果說(shuō)你檢查過(guò)了，確實(shí)結(jié)轉(zhuǎn)了，但是， 資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)項(xiàng)目【期末-起初】 不等于? 利潤(rùn)表的【凈利潤(rùn)】 也不等于 科余表【本年利潤(rùn)】余額。 在這種情況下，那就說(shuō)明，只是財(cái)報(bào)在取數(shù)時(shí)抓取不到這個(gè)數(shù)據(jù)，? 賬務(wù)處理都是正確的。

老師，4月結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄里沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)收入，而且單獨(dú)月份的科目余額表4月主營(yíng)業(yè)務(wù)收入沒(méi)有余額，5月科目余額表主營(yíng)收入也沒(méi)余額，6月科目余額表主營(yíng)收入也沒(méi)余額。。4-6月利潤(rùn)表本年累計(jì)凈利潤(rùn)+資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的年初數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期末數(shù)。。但是4-6月利潤(rùn)表的本年累計(jì)凈利潤(rùn)為: -270900.85，，而賬上4-6月科目余額表的本年利潤(rùn)借方-貸方=277487.2

那你在4月的營(yíng)業(yè)收入里，有沒(méi)有 這個(gè)會(huì)計(jì)分錄的出現(xiàn)呢， 我想表達(dá)的是：有沒(méi)有可能 這個(gè)憑證是做了，但是，沒(méi)有審核過(guò)賬。 沒(méi)有審核過(guò)賬， 所以，結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄就不 會(huì)出現(xiàn)這個(gè)收入， 且 在查看收入明細(xì)賬時(shí)，選擇查看條件時(shí)，不要選【全部科目】，就選 已過(guò)賬科目，查看一下收入明細(xì)賬里，到底有沒(méi)有這個(gè)分錄。 把這個(gè)憑證的畫(huà)面，和其他的憑證畫(huà)面對(duì)比一下，是不是沒(méi)有審核過(guò)賬 我看不到你的賬，真是著急

我發(fā)你老師

好的，同學(xué)，我來(lái)看看，

已發(fā)您看一下，我沒(méi)次數(shù)了咋辦

這個(gè)是收入和會(huì)計(jì)憑證