已經(jīng)付了貨款 借：應(yīng)付貨款～某公司113 貸：銀行存款113 月末還沒有收到發(fā)票，還需要暫估入賬嗎？ 借：原材料100 貸：應(yīng)付賬款～暫估入賬 次月收到發(fā)票 借：原材料-100 貸：應(yīng)付賬款～暫估入賬 借：原材料100 應(yīng)交稅費(fèi)～待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額13 貸：應(yīng)付賬款-113 l

老師您好，我在公司負(fù)責(zé)成本核算，請(qǐng)問下做賬的時(shí)候如果需要付款、收票以及成本分開錄入憑證，以下這樣錄入可以嗎 1.成本暫估計(jì)提： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估 2.支付款項(xiàng)時(shí)： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 3.收到發(fā)票時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)付賬款 沖銷暫估計(jì)提成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸: 應(yīng)付賬款

2021入賬借管理費(fèi)用服務(wù)費(fèi)，借其他應(yīng)收款暫估進(jìn)項(xiàng)稅，貸應(yīng)付賬款，現(xiàn)2024年需要沖銷此憑證應(yīng)該怎樣入賬。未收到發(fā)票未抵扣稅

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)勾選抵扣，紅沖了，賬務(wù)處理為 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 21.86 貸：庫(kù)存商品-待確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額 -21.86 借：應(yīng)付賬款-暫估 -190 貸：應(yīng)付賬款-貨款 -190 現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有勾選抵扣就紅沖了，賬務(wù)處理是不是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 -21.86 貸：庫(kù)存商品-待確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額 -21.86 借：應(yīng)付賬款-暫估 -190 貸：應(yīng)付賬款-貨款 -190

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)勾選抵扣，紅沖了，賬務(wù)處理為 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 21.86 貸：庫(kù)存商品-待確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額 -21.86 借：應(yīng)付賬款-暫估 -190 貸：應(yīng)付賬款-貨款 -190 現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有勾選抵扣就紅沖了，賬務(wù)處理是不是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 -21.86 貸：庫(kù)存商品-待確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額 -21.86 借：應(yīng)付賬款-暫估 -190 貸：應(yīng)付賬款-貨款 -190