老師，我公司現(xiàn)在需要換財(cái)務(wù)系統(tǒng)，需要把舊系統(tǒng)的期末余額放到新系統(tǒng)上，可我有一個(gè)問題，資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)收賬款期末余額＝應(yīng)收賬款的貸方余額＋預(yù)收賬款的貸方余額， 比如 預(yù)收賬款－A客戶 借方余額5000 預(yù)收賬款 －B客戶 貸方余額60000 應(yīng)收賬款－ 甲公司借方 10000 應(yīng)收賬款－乙公司 貸方30000 可是我在新系統(tǒng)上按照舊系統(tǒng)的科目余額數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)對應(yīng)科目下客戶錄入數(shù)據(jù)，結(jié)果在新系統(tǒng)上資產(chǎn)負(fù)債表的期末 應(yīng)收賬款是70000 預(yù)收賬款55000 可是在舊系統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額是 應(yīng)收賬款 15000 預(yù)收賬款期末余額90000 為什么會這樣呢，我都是按照對應(yīng)的科目輸入數(shù)據(jù)的。

調(diào)整了預(yù)付和應(yīng)付，相互抵消30多萬，報(bào)表結(jié)果期末數(shù)就小于了年初數(shù)這樣的資產(chǎn)負(fù)債表可以嗎？本來預(yù)付實(shí)際就沒有發(fā)生額，有兩個(gè)應(yīng)付賬款的二級科目，一個(gè)出現(xiàn)了借方余額，所以用友提取就出現(xiàn)了預(yù)付，我現(xiàn)在把他們之間調(diào)了下

?老師，企業(yè)去注銷，有一些科目還有余額怎么辦，比如貨幣資金，其他應(yīng)付款，預(yù)收賬款，固定資產(chǎn)原價(jià)這幾個(gè)科目?，F(xiàn)在要搞出一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表。但是我做不了賬沒有軟件。我能直接填期末余額為0嗎？會不會被稅局問。這幾個(gè)科目會影響了哪些科目我可以直接改數(shù)據(jù)的就是不列會計(jì)分錄了做賬了直接填資產(chǎn)負(fù)債表？是小規(guī)模公司

應(yīng)付賬款期末余額在借方，然后系統(tǒng)出資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候，應(yīng)付賬款項(xiàng)目為0，它的期末余額移到了預(yù)收賬款項(xiàng)目（方法一），但是我們公司都不用預(yù)收預(yù)付賬款科目的，我想應(yīng)付賬款直接負(fù)數(shù)體現(xiàn)在報(bào)表上，預(yù)收賬款是0（方法二），可以這樣操作報(bào)表嗎？因?yàn)橐緢?bào)財(cái)報(bào)了 問題2，我按負(fù)數(shù)體現(xiàn)（方法二）做了報(bào)表，但是資產(chǎn)總額比方法一少了，這個(gè)沒關(guān)系嗎

我在編制資產(chǎn)負(fù)債表中預(yù)付款項(xiàng)這一列 應(yīng)該等于 預(yù)付的借方余額?應(yīng)付借方?壞賬余額 我預(yù)付的借方是2961828.15 應(yīng)付沒有借方余額 只有貸方余額273083.74，壞賬準(zhǔn)備余額是7203005.76，系統(tǒng)報(bào)表預(yù)付賬款攔次自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)是3831038.88為什么我怎么算都等于不了這個(gè)數(shù)字 公式也沒問題 哪里出錯(cuò)了 請教一下老師們