老師，22年多計(jì)提了10萬(wàn)，今年想更正，正常分錄是：借：以前年度損益調(diào)整-10，貸應(yīng)付職人薪酬-10 但是我的賬套里沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目 ，想問(wèn)下，可以用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)替代嗎。如果替代，分錄怎么寫，金額是不是負(fù)數(shù)，不太會(huì)。

老師，我22年12計(jì)提的工資，四金忘了沖銷，因?yàn)?3年一月發(fā)工資時(shí)做了發(fā)放同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)分錄，那22年12月這筆就多出來(lái)了。然后現(xiàn)在要重新，分錄是借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，老師這是減少費(fèi)用，增加利潤(rùn)對(duì)吧，那我需要考慮所得稅分錄嗎，我們?nèi)ツ晏潛p1000多萬(wàn)，然后這筆調(diào)整工資計(jì)提是100多萬(wàn)

老師請(qǐng)問(wèn)，小規(guī)模，本月可否計(jì)提幾年的獎(jiǎng)金，借:管理費(fèi)用，貸:應(yīng)付職工薪酬，這筆分錄員工要交個(gè)稅嗎，明年有錢可發(fā)，若不發(fā)，這筆分錄為借應(yīng)付職工薪酬，貸:利潤(rùn)分配一未分配，5月份匯算清繳須調(diào)增嗎

老師您好，請(qǐng)問(wèn)24年一月份發(fā)放的之前23年沒(méi)有計(jì)提的工資，，分錄：借，利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 是不是不用修改23年 年報(bào)表？直接在匯算清繳調(diào)增這筆錢就可以了嗎？

老師請(qǐng)問(wèn)，去年計(jì)提了10萬(wàn)獎(jiǎng)金，未發(fā)?，F(xiàn)匯算調(diào)增了十萬(wàn)。前期有虧損，所以調(diào)增后不補(bǔ)稅。原計(jì)提分錄是借:管理費(fèi)10，貸應(yīng)付職工薪酬。這筆分錄如何平啊