老師好，幫忙看一下，原材料暫估的問題，現(xiàn)在賬上已經(jīng)掛了A公司暫估205萬，1??是沖原來的憑證，2??是重新暫估分錄，3??是發(fā)票進(jìn)來了沖一部分暫估，4??是正常購入材料款未付5??是付款時(shí)候分錄。我想問下3??4??是不是應(yīng)付A公司重復(fù)了。沖暫估貸方要計(jì)入什么科目呢。
你好！3不對。3沖原暫估分錄，金額是113。4相當(dāng)于用發(fā)票重新入賬。
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請問老師！就是我現(xiàn)在做賬也是都有掛預(yù)付。那我就是材料跟發(fā)票都還沒到的時(shí)候，我不是就先做了，借預(yù)付，貸銀行。然后我這個(gè)是有材料的，就會有入庫單，剛剛領(lǐng)導(dǎo)的意思就是說，先暫估入庫，那我不是就要，借原材料（這個(gè)材料就是含稅的進(jìn)）貸應(yīng)付-暫估。那我這時(shí)候出庫單也來了，我不是就借工程施工某材料，貸原材料（但是這時(shí)候的原材料入賬就要是不含稅的），這樣這兩個(gè)不是就對不上了。等后面我收到發(fā)票的時(shí)候，我就要先把前面入庫的暫估沖一下，在做一筆真正的入庫。然后這個(gè)出庫的不是也要沖掉，又要重新做一筆出庫的。天哪，這樣有別的辦法嘛
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老師好，我們公司用的是u9，采購原材料，發(fā)票沒來的時(shí)候，是先做的應(yīng)付暫估，然后發(fā)票來了，把暫估紅沖掉，做一個(gè)發(fā)票正確的應(yīng)付賬款，那么現(xiàn)在有一個(gè)問題我搞不太明白，如果在發(fā)票還未來的時(shí)候，倉庫生產(chǎn)已經(jīng)把這個(gè)領(lǐng)料了，那么領(lǐng)料的金額不就是暫估的金額了嗎，那這樣的話成本也就會有問題了，請問這種情況都是怎么處理呢
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老師，我貨已收到，但未收到發(fā)票，然后入庫的分錄是否可以這樣：借：原材料，貸：應(yīng)付賬款-暫估。然后等收到發(fā)票時(shí)就直接是：借：進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 應(yīng)付賬款-A公司。我的主要意思是說如果我暫估入庫時(shí)的原材料價(jià)格與收到發(fā)票的金額是一樣的。那我有沒有必要說等收到發(fā)票先紅沖之前暫估入庫。然后再按正常的業(yè)務(wù)重新做一次？
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老師您好，咨詢您個(gè)問題 問題描述：我發(fā)現(xiàn)公司在20年和21年的時(shí)候都有庫存商品暫估入庫現(xiàn)象 共300多萬，當(dāng)時(shí)暫估分錄是： 借：庫存商品 50萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫 50萬 （暫估后面也沒有具體的公司名字） 類似的會計(jì)分錄有好幾筆。 我問之前的會計(jì)，他說賬上沒有成本可結(jié)轉(zhuǎn)了，所以才暫估的，說是老板想辦法整發(fā)票。 老板從一些渠道取得部分發(fā)票后，會計(jì)分錄是這樣做的（比如取得10萬的發(fā)票）： 借：庫存商品 10萬（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫 10萬（紅字） 借：庫存商品 10萬（籃字） 貸：其他應(yīng)收款--老板 10萬（賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應(yīng)收款，這些其他人的其他應(yīng)收款實(shí)際上部分已還給老板個(gè)人了，但是當(dāng)時(shí)沒有沖賬，老板說以后找發(fā)票沖）。
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老師，之前會計(jì)在三月份的時(shí)候做了暫估借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估300萬，我是在4月份接手的這個(gè)建筑公司，我這邊是新建的賬套，然后我在5月份回來一筆暫估發(fā)票，我沒有沖減暫估，直接入了成本，現(xiàn)在7月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問題，可以在7月份直接做暫估分錄嗎？他之前沒有用工程施工科目，我現(xiàn)在加上了這個(gè)科目
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3沖不含稅金額100 借：原材料-100 貸：應(yīng)付賬款-暫估-100
3怎樣做分錄。麻煩寫一下
你好，寫了，見上一條
這樣沖的話原材料最后余額是負(fù)數(shù)
你好！不是啊，第三筆不是重新暫估了205萬么 沖一筆100萬，暫估余額105萬
因?yàn)槭盏降陌l(fā)票當(dāng)月既要沖暫估又要當(dāng)月生產(chǎn)領(lǐng)用，所以金額就是負(fù)數(shù)。
205萬是2023年暫估的原材料，（暫估時(shí)按不含稅金額計(jì)入的），現(xiàn)在有收到發(fā)票100萬。既要沖暫估又要正常生產(chǎn)領(lǐng)用，金額就是負(fù)數(shù)
你好！沖暫估的同時(shí)，不是還按照發(fā)票重新入賬了么。所以原材料總額還是205萬，領(lǐng)用不會造成是負(fù)數(shù)
沖暫估分錄：借應(yīng)付賬款A(yù)公司貸原材料100 領(lǐng)用原材料分錄：借生產(chǎn)成本貸原材料100，原材料兩次貸方最后余額就是負(fù)數(shù)
你好，框起來這筆分錄沖暫估不對，換成 借：原材料-100 貸：應(yīng)付賬款-暫估-100 這樣，這幾筆分錄最后的余額，原材料是205要吧。 再領(lǐng)用怎么會是負(fù)數(shù)呢
當(dāng)月還開票比如200萬，原材料成本170萬，領(lǐng)用時(shí)候不就借生產(chǎn)成本貸原材料170。再加上前面沖暫估的100。原材料貸方270，借方205，不就是負(fù)數(shù)了？
借原材料負(fù)數(shù)和貸原材料，不一樣？不都是變少了
你好，沖完100，下面開票不是又借原材料100了嗎
你看下上圖你的憑證，綜合下來原材料余額不是205么
按你說的那樣，沖暫估的和收到的金額有時(shí)候不一樣，就是這種情況
你好！收到多少沖多少