老師，我這邊一月申報(bào)21年第四季度預(yù)繳企業(yè)所得稅申報(bào)表，收入金額填多了，我現(xiàn)在報(bào)年度報(bào)表，按照實(shí)際收入來填，去年季報(bào)收入需要再回去修改嗎，我去年財(cái)務(wù)報(bào)表和年度報(bào)表都已經(jīng)修改過。就是去年第四季度預(yù)繳企業(yè)所得稅沒修改，這個(gè)影響嗎

老師，2023年12月做的一筆暫估款14.9萬，借方：管理費(fèi)用-暫估14.9萬，貸方：其他應(yīng)付款-暫估14.9萬，已結(jié)賬，2023年第四季度財(cái)報(bào)已申報(bào)。今天老板開票來了1萬，請(qǐng)問抵扣去年的所得稅怎么做分錄？？請(qǐng)老師詳細(xì)給我說下，謝謝。如果修改已申報(bào)的季度財(cái)報(bào)截止日期是什么時(shí)候現(xiàn)在好像修改不了。這是季報(bào)時(shí)候沒交稅做的一筆，現(xiàn)在拿票來怎么做賬？想抵扣去年所得稅。不是錯(cuò)賬。實(shí)操過得老師給我說一下

老師，去年暫估了52000，今年發(fā)票開過來50000，我現(xiàn)在可以把去年賬上暫估修改了，同時(shí)把去年第四季度財(cái)報(bào)和企業(yè)所得稅預(yù)繳季報(bào)也更改了這樣做嗎

你好。去年成本不夠，暫估了成本發(fā)票68000，今年沒有成本票了，是不是要重新申報(bào)去年第四季度的報(bào)表？增值稅也要修改？然后做23年匯算清繳，在那里繳納稅費(fèi)？還是在去年第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)那里更正交稅？

老師 我去年2季度的企業(yè)所得稅計(jì)提錯(cuò)了 4.83提到了財(cái)務(wù)費(fèi)用 然后我就把去年小規(guī)模2季度 和3季度的都更改了 還有4季度 的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)月報(bào)都改了 然后我把賬也給改了 但是因?yàn)楦暮罄麧櫩傤~就增加了 導(dǎo)致我第三季度有1.35沒有交企業(yè)稅 也沒有計(jì)提 那我可以增加到第四季度嗎 然后2024年繳費(fèi)