今年1月份預(yù)繳22年四季度的企業(yè)所得稅然后發(fā)現(xiàn)那個營業(yè)成本報多了20萬，現(xiàn)在匯算清繳，那我需不需要把那個申報表申請作費，然后現(xiàn)在重新更正然后再匯算清繳呢，還是只要匯算清繳數(shù)據(jù)對就行不用改申請表

老師：您好！想請教一下，去年第四季度企業(yè)所得稅申報的數(shù)據(jù)是營業(yè)成本363254，利潤總額是379187，后來申報后調(diào)金蝶賬，（把營業(yè)成本調(diào)成363838，利潤總額為383371）今年5月份申報的2022年度企業(yè)所得稅匯算清繳是以調(diào)整后的數(shù)據(jù)去申報的，現(xiàn)在第四季度申報的數(shù)據(jù)和我金碟賬的數(shù)據(jù)不一樣，是否需要修改2022年第四季度的企業(yè)所得稅申報表？

你好。去年成本不夠，暫估了成本發(fā)票68000，今年沒有成本票了，是不是要重新申報去年第四季度的報表？增值稅也要修改？然后做23年匯算清繳，在那里繳納稅費？還是在去年第四季度企業(yè)所得稅申報那里更正交稅？

你好。去年第四季度成本不夠，暫估了68000元，今年第一季度成本也不夠，沒有成本發(fā)票了，打算繳納企業(yè)所得稅。是分開繳納嗎？要更正去年第四季度的所有報表？還是直接在1-3月紅沖掉

你好。去年第四季度成本不夠，暫估了68000元，今年第一季度成本也不夠，沒有成本發(fā)票了，打算繳納企業(yè)所得稅。是分開繳納嗎？要更正去年第四季度的所有報表？還是直接在1-3月紅沖掉