小規(guī)模納稅人，支付給廠家一筆貨款，但是發(fā)票還沒收到，直接做成預(yù)付賬款，但是如果想暫估的話，怎么做賬，借庫存商品-暫估，貸銀行存款嗎？
借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估
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對于庫存，只要貨到了，就要入庫。但是如果發(fā)票沒到，用暫估入庫：借：庫存商品-暫估入庫 ?貸：應(yīng)付賬款-某供貨商 ； 收到發(fā)票后沖銷暫估，同時入庫：借：庫存商品 ?貸：庫存商品-暫估入庫（借方紅字）； 這樣通過查看“庫存商品-暫估入庫”明細賬就能知道誰家的發(fā)票還沒到。 老師這樣做賬對嗎？
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老師，我公司今年新開的是一般納稅人，從事低價買進高價買出貨物，購進一批貨物錢已付貨已經(jīng)給了下家，但票沒收到。我們給下家也還沒開票。（到至今為止沒有確認過收入）賬務(wù)處理付款時，1）借：預(yù)收 貸：銀行 月底暫估庫存 借：庫存商品 貸：預(yù)收 ，月頭紅沖暫估，等票來了沖減預(yù)收 2）借 ：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行 等發(fā)票來了進項沖減庫存商品。請問這2種方式都可以嗎？預(yù)收情況下要做暫估嗎？
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老師，小規(guī)模納稅人，先預(yù)付了賣家賬款我是做：借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款 后面收到貨，但未收到發(fā)票我是做：借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款一暫估款，這樣做對不對嗎
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老師，小規(guī)模納稅人。上個季度做了一筆暫估入庫，借庫存商品45500，貸應(yīng)付賬款-暫估預(yù)付款45500，借主營業(yè)務(wù)成本45500貸庫存商品45500。這樣的業(yè)務(wù)這個季度怎么做了？是要調(diào)出來嗎？
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請教老師：公司是預(yù)付了貨款，但是因為疫情，貨很早就收到了，但是發(fā)票遲遲末到，但公司又把商品賣給客服了。我可以這樣做分錄嗎：借：庫存商品-暫估 貸：預(yù)付賬款 收到發(fā)票后我是不是應(yīng)該：借：庫存商品-暫估商品（紅字） 貸：預(yù)付賬款（紅字）然后再做一筆 借：庫存商品 貸 預(yù)付賬款
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做2比分錄嗎？借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款
是滴，就是那樣做的哈
能這樣申報嗎？借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估 借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：銀行存款
暫估入庫 借；庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 發(fā)票到后沖暫估 借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 ?? 庫存商品（暫估差額） 應(yīng)交稅費-增值稅-進項（一般納稅人） 貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 支付貨款 借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 貸：銀行存款
是小規(guī)模，也沒有差價，款已經(jīng)付了？發(fā)票還沒收到，先暫估入賬
一樣的做賬，刪減科目就是
借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款
借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估 借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：銀行存款
目前入賬的話，這兩種方式，哪一種比較合理？等下個月發(fā)票來了，在做紅沖
按我說的思路做就是了哈
暫估入庫 借；庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 支付貨款 借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 貸：銀行存款 按您說的這樣的做？那現(xiàn)在應(yīng)付賬款科目余額是負數(shù)
很正常的呀，最終收到發(fā)票就平了。是3筆分錄也
現(xiàn)在還沒收到發(fā)票嗎？那第二筆分錄直接做成借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款，這樣不也可以嗎？
可以的，最后沖平就是了
借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估 借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：銀行存款 按這樣入賬的是不是不太合理？
按老師的思路做，你自己會以后，再獨創(chuàng)哈