老師好，發(fā)放工資的時候，分錄是借：應(yīng)付職工薪酬--工資 6000 貸：其他應(yīng)收款-社保（個人） 400 應(yīng)交稅費 應(yīng)交個人所得稅 20 銀行存款 5580 ----計提是正常計提的，為什么在科目余額表里：其他應(yīng)收款里出現(xiàn)400元，這400應(yīng)收的不是在工資里就扣掉再發(fā)放的嗎？
你好之前計提社保分錄怎么做的呢
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計提工資時候，工資上的個人所得稅需要計提嗎 科目可以寫 計提時。 借 其他應(yīng)收款～個人所得稅 待 應(yīng)付職工薪酬～個人所得稅 銀行扣款 借 應(yīng)付職工薪酬～個人所得群 貸 銀行存款 扣員工的時候 借 應(yīng)付職工薪酬～工資 貸 其他應(yīng)收款～ 這樣可以嗎 還是就是寫 借 應(yīng)交稅費～代扣個人所得稅！？？
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老師，因為6月份計提工資的時候個人社保沒有計提，現(xiàn)在借方有余額，可以在7月發(fā)放工資的時候 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-個人社保 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 其他應(yīng)收款-個人住房公積金 銀行存款嗎
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老師好，發(fā)放工資的時候，分錄是借：應(yīng)付職工薪酬--工資 6000 貸：其他應(yīng)收款-社保（個人） 400 應(yīng)交稅費 應(yīng)交個人所得稅 20 銀行存款 5580 ----計提是正常計提的，為什么在科目余額表里：其他應(yīng)收款里出現(xiàn)400元，這400應(yīng)收的不是在工資里就扣掉再發(fā)放的嗎？
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老師你好，請問假設(shè)只給員工繳納社保，個人部分是400，不發(fā)工資，那么申報工資的是時候是不是申400就可以，計提社保分錄：借：其他應(yīng)收款-個人社保部分，400貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 400 繳納社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保400，貸：銀行存款400，計提工資：管理費用-工資400 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資400， 發(fā)放工資：借：應(yīng)付職工薪酬-工資400， 貸：其他應(yīng)收款 400
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老師，每月怎么計提工資社保 借銷售費用，管理費用-工資 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 發(fā)放時候 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 其他應(yīng)收款-公積金（個人部分） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 繳納時候 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 其他應(yīng)收款-公積金（個人部分） 借應(yīng)付職工薪酬- 貸銀行存款 繳納單位社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保 應(yīng)付職工薪酬-公積金 貸銀行存款
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老師，我們是公寓店（個體戶），開出去的發(fā)票都是開:住宿費，請問一下公寓店產(chǎn)生的物業(yè)費、水電費計入哪個會計科目，1-9月水電費和物業(yè)費共130000元，但是10月份才開票回來。請問一下7-9月能不能提先暫估一筆物業(yè)、水電費130000元，暫估的會計分錄怎么做？10月份回票會計分錄又怎么做？麻煩老師會計分錄詳細指導(dǎo)一下，謝謝
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老師，我們是公寓店（個體戶），開出去的發(fā)票都是開:住宿費，請問一下公寓店產(chǎn)生的物業(yè)費、水電費計入哪個會計科目，1-9月的水電費和物業(yè)費和130000元，10月份才開票回來，7-9月能不能暫估一筆物業(yè)、水電費130000元，暫估的會計分錄怎么做？10月份回票會計分錄又怎么做？麻煩老師會計分錄指導(dǎo)一下，謝謝
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老師，我們是公寓店（個體戶），開出去的發(fā)票都是開:住宿費，請問一下公寓店產(chǎn)生的物業(yè)費、水電費計入哪個會計科目，1-9月的水電費和物業(yè)費和130000元，10月份才開票回來，7-9月能不能暫估一筆物業(yè)、水電費130000元，暫估的會計分錄怎么做？10月份回票會計分錄又怎么做？麻煩老師會計分錄指導(dǎo)一下，謝謝
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老師，公司報銷總有一些賬是沒有發(fā)票的，這些不是需要年底調(diào)增嗎？但是年底怎么計算這些數(shù)據(jù)呢？直接查一年的賬嗎？如果不是的話，那平時怎么記呢？
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老師你好，總公司合并申報企業(yè)所得稅，分公司只開票，沒有成本，上傳財務(wù)報表利潤表是有利潤的，這樣需要繳納稅款嗎
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老師年終獎的稅率怎么算的
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老師，我們是公寓店（個體戶），開出去的都是開:住宿費，請問一下產(chǎn)生的物業(yè)費、水電費計入哪個會計科目？
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老師您好 請問下 現(xiàn)在不是申報企業(yè)所得稅時要填計提職工薪酬么 我們公司是本月發(fā)放上個月的 申報的呢是申報發(fā)放的金額 我正好跨年所以我一月申報的個稅是去年12月份的 可是我計提時候按照每個月計提的 所以計提金額就會少，這個怎么辦
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你好老師，我們注冊資本是500萬，已經(jīng)繳納400萬，現(xiàn)在要減資到100萬，請問多繳納的300萬，能退還給股東嗎？
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借：管理費用 --工資6000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 6000
借：管理費用 --社保- 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保--企業(yè)
沒有計提個人部分
老師，能發(fā)一下從計提到發(fā)放的完整分錄給我嗎
可以，我晚點寫好發(fā)給你
計提社保費的會計分錄 借：管理費用--社會保險費(單位部分) 貸：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(單位部分) 發(fā)放工資時： 借：應(yīng)付職工薪酬--工資(應(yīng)發(fā)數(shù)) 貸：其他應(yīng)付款--社會保險費(個人部分) 銀行存款(實發(fā)數(shù)) 繳納社保費的會計分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(單位部分) 其他應(yīng)付款--社會保險費(個人部分) 貸：銀行存款
個人的用其他應(yīng)付款嗎？我用的其他應(yīng)收款，是不是只能用其他應(yīng)付款？
我做步驟跟你的一樣，就是個人的用的是其他應(yīng)收款
是不是這樣，在科目余額表里出現(xiàn)的其它應(yīng)收款就剛好是個人承擔(dān)的社保金額
稍等我這邊看一下
在科目余額表里出現(xiàn)的其它應(yīng)收款就剛好是個人承擔(dān)的社保金額，是的呢。個人部分可以用其他應(yīng)收糾款
好的，謝謝老師
不客氣，祝你一切順利歐