我們分公司的企業(yè)所得稅是全部由總公司合并報(bào)表進(jìn)行申報(bào)和繳納，現(xiàn)在是季度預(yù)繳（建筑業(yè)），分公司只需要申報(bào)增值稅和季度財(cái)務(wù)報(bào)表，需不需要做企業(yè)所得稅這個(gè)分錄？如果不做，利潤(rùn)表的所得稅是空白。

老師，您好，咨詢一個(gè)問(wèn)題 我們分公司的企業(yè)所得稅是全部由總公司合并報(bào)表進(jìn)行申報(bào)和繳納，現(xiàn)在是季度預(yù)繳（建筑業(yè)），分公司只需要申報(bào)增值稅和季度財(cái)務(wù)報(bào)表，需不需要做企業(yè)所得稅這個(gè)分錄？如果不做，利潤(rùn)表的所得稅是空白。

老師，您好，我做財(cái)務(wù)報(bào)表麗有暫估成本20萬(wàn)，現(xiàn)在沒(méi)有發(fā)票，做企業(yè)所得稅時(shí)，成本減去20萬(wàn)，提交企業(yè)所得稅申報(bào)表時(shí)提示寫財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)總額和企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額不一致，寫說(shuō)明，請(qǐng)問(wèn)，我需要調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅報(bào)表的利潤(rùn)一致嗎？

老師總分公司匯總申報(bào)繳納所得稅，分公司按比例繳納，那我申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤(rùn)表時(shí)申報(bào)總分公司合計(jì)數(shù)還是只申報(bào)總公司的數(shù)據(jù)呢？

你好，我們公司是總分公司一個(gè)賬套，分公司只申報(bào)增值稅。財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅分公司都和總公司合并申報(bào)。 工商年報(bào)分公司的收入，凈利潤(rùn)還有納稅總額怎么取數(shù)？