老師您好，我公司是一家木材加工行業(yè)，簡(jiǎn)單加工，銷(xiāo)項(xiàng)稅率是9%，進(jìn)項(xiàng)是林場(chǎng)中標(biāo)來(lái)的山場(chǎng)林木，林場(chǎng)開(kāi)過(guò)來(lái)的免稅發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)購(gòu)進(jìn)原材料和領(lǐng)用原材料的會(huì)計(jì)分錄分別怎么做？
你好，同學(xué) 購(gòu)進(jìn) 借原材料 貸銀行存款 領(lǐng)用 借生產(chǎn)成本 貸原材料
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我現(xiàn)在接收一家個(gè)體戶(hù)一般納稅人的 木材廠，他是收購(gòu)原木材料回來(lái)進(jìn)行加工生產(chǎn)再銷(xiāo)售出去的，前任會(huì)計(jì)只是把賬冊(cè)交接回來(lái) 對(duì)于賬務(wù)處理的數(shù)據(jù)我不知道怎么來(lái)的，（比如電費(fèi)發(fā)票。人工 我是按什么符合行業(yè)規(guī)定的來(lái)分配呢）你能跟我說(shuō)說(shuō)嗎 木材行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，人工電費(fèi)出材率這些概念也不懂 比如領(lǐng)料 入庫(kù)出庫(kù)的 數(shù)量金額我怎么確定
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邕林企業(yè)為一般計(jì)稅方法納稅人，主要從事木制品加工，對(duì)原材料成本的核算采用實(shí)際成木法。4月份業(yè)務(wù)涉及款項(xiàng)均以銀行存款收付，原材料均已驗(yàn)收入庫(kù)，具體資料如下：1銷(xiāo)售刨光材，給一般計(jì)稅方法納稅人開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的銷(xiāo)售額為520000元，給簡(jiǎn)易計(jì)稅方法納稅人開(kāi)具的普通發(fā)票上注明的價(jià)稅合計(jì)銷(xiāo)售額為127916元.2.銷(xiāo)售原木，開(kāi)具的普通發(fā)票上注明的價(jià)稅合計(jì)銷(xiāo)售額為43600元3.饋贈(zèng)創(chuàng)光材給關(guān)系單位，其成本為30000元，同類(lèi)產(chǎn)品的不含稅售價(jià)為40000元1.職工食堂耗用外購(gòu)板材35000元、5.本月購(gòu)進(jìn)板材，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的金額為180000元6.從林場(chǎng)購(gòu)進(jìn)原木，取得的銷(xiāo)售發(fā)票上注明的金額為72000元。7.取得的木材貿(mào)易公司普通發(fā)票上注明的原木金額為32700元8.委托運(yùn)輸公司運(yùn)送所購(gòu)進(jìn)的原木，支付運(yùn)輸費(fèi)用并取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票上注明的運(yùn)費(fèi)為5000元、增值稅稅額為450元。9.本月己繳增值稅16000元、企業(yè)上期尚未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額為4800元要求：1.對(duì)增值稅業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)會(huì)計(jì)
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老師您好，我公司是一家木材公司，一般是從林場(chǎng)投標(biāo)購(gòu)進(jìn)山上的原木，林場(chǎng)開(kāi)具普通發(fā)票，我們按實(shí)際領(lǐng)用成本做每月進(jìn)項(xiàng)，稅率9%，在山場(chǎng)上請(qǐng)工人鋸成不同長(zhǎng)度的原木、削尖等加工后賣(mài)出，銷(xiāo)項(xiàng)稅率也一直是9%，現(xiàn)在有個(gè)客戶(hù)要求開(kāi)具13%的銷(xiāo)項(xiàng)票，這個(gè)客戶(hù)是第一次合作，且收入不多，就幾萬(wàn)塊錢(qián)。是否能開(kāi)？開(kāi)具之后這13%的成本是不是得分離出來(lái)做加計(jì)扣除1%？
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老師好，我司是一家新辦木材加工行業(yè)，目前的進(jìn)項(xiàng)是在當(dāng)?shù)亓謭?chǎng)中標(biāo)的山場(chǎng)林木，簡(jiǎn)單加工后賣(mài)出，進(jìn)項(xiàng)是農(nóng)產(chǎn)品免稅發(fā)票，銷(xiāo)項(xiàng)稅率是9%，但是上月中標(biāo)的木沒(méi)有全部用完，只售出三分之一，請(qǐng)問(wèn)做賬是將所有進(jìn)項(xiàng)都抵扣完產(chǎn)生留抵稅額還是按實(shí)際領(lǐng)用多少去抵扣進(jìn)項(xiàng)然后就該部分進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)差繳納增值稅？因?yàn)楸驹逻€是沒(méi)售完。
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老師，我們公司是一般納稅人木材生產(chǎn)加工的，自開(kāi)的原木收購(gòu)發(fā)票該如何做賬?生產(chǎn)行業(yè)可以按照收購(gòu)發(fā)票的10%計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅，又有說(shuō)先按照9%計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅，等領(lǐng)用的時(shí)候再加計(jì)1%，具體分錄該怎么寫(xiě)，申報(bào)的時(shí)候錄入收購(gòu)發(fā)票時(shí)，又該按照什么稅率錄入呢?麻煩老師詳細(xì)說(shuō)一下，謝謝!
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老師，公司的固定資產(chǎn)折舊表和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)表可以設(shè)在同一個(gè)表嗎？如果可以，怎么設(shè)
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老師您好，我們是網(wǎng)約車(chē)公司，很多司機(jī)師傅掛公司名稱(chēng)這個(gè)錢(qián)都是司機(jī)師傅自己交的，和公司沒(méi)關(guān)系，但是稅務(wù)局要求我們公司做賬，就造成應(yīng)付賬款100w了這個(gè)我該怎么慢慢消化掉
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老師，我們之前有一個(gè)其他應(yīng)收款金額比較大1千多萬(wàn)，也收不回來(lái)了，我們做了壞賬處理，企業(yè)所得匯算清繳調(diào)增，這樣做符合政策嗎？
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中途建賬的時(shí)候，損益類(lèi)科目需不需要錄入數(shù)據(jù)？
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老師，工商年報(bào)時(shí)候單位實(shí)際繳費(fèi)金額包括個(gè)人部分嗎
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老師，啥叫價(jià)內(nèi)稅，啥叫價(jià)外稅呢？
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老師，21年公司購(gòu)買(mǎi)的理財(cái)，有收利息需要繳稅嗎？都交哪些稅呢？
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李平出差回來(lái)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)1萬(wàn)2100元，超支100元，用現(xiàn)金付起，其中，飛機(jī)票5210元，住宿費(fèi)3632.08元，曾值稅稅額217.92元，市內(nèi)租車(chē)費(fèi)用，1240元出差補(bǔ)助，1800元
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老師請(qǐng)問(wèn)個(gè)體戶(hù)查賬征收，每個(gè)季度如果要開(kāi)40萬(wàn)的普票和5萬(wàn)左右的專(zhuān)票，四個(gè)季度就算要開(kāi)160萬(wàn)普票和20萬(wàn)專(zhuān)票，不考慮成本票的情況下，是不是就享受不了120萬(wàn)普票免征，那專(zhuān)票20萬(wàn)開(kāi)多少也是交多少？
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老師，消費(fèi)稅是固定的稅率嗎？比如增值稅是13%，這樣子的？是多少
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那怎么按9%抵扣銷(xiāo)項(xiàng)稅呢？
采購(gòu)的時(shí)候計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅 購(gòu)進(jìn) 借原材料 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸銀行存款
哦，不能領(lǐng)用的時(shí)候計(jì)算嗎？因?yàn)槿チ謭?chǎng)買(mǎi)的時(shí)候是買(mǎi)一整塊山場(chǎng)的林木，要幾個(gè)月才賣(mài)得完，那這樣就會(huì)產(chǎn)生留抵稅了。
采購(gòu)的時(shí)候，一次性計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅的
那豈不是每個(gè)月都要留抵了，這樣不好吧
留底沒(méi)事的，可以分期抵扣，或者未來(lái)抵扣
稅務(wù)那邊說(shuō)我們這個(gè)行業(yè)最好不要經(jīng)常留抵
如果這樣的話(huà)，你們采購(gòu)和銷(xiāo)售的話(huà)，最好是同步，或者銷(xiāo)售及時(shí)抵扣
那不實(shí)際，采購(gòu)的林木多少是固定的，我們也改變不了，不可能一個(gè)標(biāo)的的林木一兩個(gè)月就能銷(xiāo)售掉。
這樣的話(huà)，你們可以分期計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅體現(xiàn)在賬面
分期抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額分錄怎么做
就是本期抵扣的體現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅 不抵扣的，進(jìn)項(xiàng)稅重分類(lèi)到其他流動(dòng)資產(chǎn)科目
麻煩寫(xiě)一下本期抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅和不抵扣的重分類(lèi)到其他流動(dòng)資產(chǎn)的具體的會(huì)計(jì)分錄。
購(gòu)進(jìn) 借原材料 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款 購(gòu)進(jìn)按照這個(gè)，本期抵扣直接體現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅，不抵扣的部分 借其他流動(dòng)資產(chǎn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
那這個(gè)購(gòu)進(jìn)的原始憑證怎么搞？現(xiàn)在都是電子票，所有金額都開(kāi)在一張發(fā)票上。
原始憑證一次性做到進(jìn)項(xiàng)稅， 在重分類(lèi)其他流動(dòng)資產(chǎn)，這個(gè)分錄不用附件，摘要寫(xiě)清楚
意思是購(gòu)進(jìn)的時(shí)候原材料金額寫(xiě)整個(gè)標(biāo)的的不含稅金額，然后進(jìn)項(xiàng)稅額只寫(xiě)當(dāng)月需要抵扣的稅額，這樣就把整張發(fā)票和合同附在后面是嗎？然后重分類(lèi)其他流動(dòng)資產(chǎn)金額只有剩下的稅額是嗎？那下月還是沒(méi)抵完怎么又怎么做分錄？借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅， 貸其他流動(dòng)資產(chǎn)？
你好，同學(xué) 1、把整張發(fā)票和合同附在后面 2、重分類(lèi)其他流動(dòng)資產(chǎn)金額只有剩下的稅額 3、下月還是沒(méi)抵完怎么又怎么做分錄？====不用做賬 4、未來(lái)實(shí)際抵扣，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅， 貸其他流動(dòng)資產(chǎn)