老師，應(yīng)交稅費期末余額在貸方這個怎么調(diào)，實際業(yè)務(wù)期末沒有應(yīng)交的稅費，主要是因為前期賬務(wù)處理錯誤，追溯的話就要好幾年，怎么樣能寫一個分錄直接調(diào)
你好，你單位是一般納稅人的嗎？具體的是哪一個科目余額？
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老師你好，還沒考證 老師有個疑惑咨詢您 實際應(yīng)交稅款和資產(chǎn)負債表中應(yīng)交稅款不符 實際應(yīng)交稅款沒錯 就是憑證錄入科目錯了導(dǎo)致每月提交的負債表中應(yīng)交稅款錯了成了負數(shù) 去年5月到今年一直這個問題錯導(dǎo)致每月提交稅局的負債表中應(yīng)交稅款年初余額和期末余額一直為負數(shù) 實際納稅是沒錯的 老師這個問題該怎樣處理 是倒回錯誤年月直接修改憑證 還是放在本月修改憑證呢老師
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老師，你好我的起初留底稅10000，本期銷項稅7000 本期進項稅額5000 ，這樣我月末的賬務(wù)分錄怎么寫，就是要把本期的差額2000元增值稅做，借應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交曾值稅）2000 貸應(yīng)交增值稅_未交增值稅2000 這樣處理么？這樣的情況不用計提附加稅吧，因為期初還有10000元的留底稅額的。這樣對嗎？希望老師能夠詳細說一下，相關(guān)的分錄處理謝謝老師。
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您好，老師，應(yīng)交稅費年末的余額在貸方，但是申報時，有留抵的稅額，不用交稅，我查看了下，是以前的會計做賬時進項稅沒有做進去，這要怎么調(diào)整才能讓申報表和賬上一致，我要怎么做調(diào)整的分錄
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我公司審計年度調(diào)整分錄 借：應(yīng)交稅費 貸：其他流動資產(chǎn)。財務(wù)務(wù)賬套沒有設(shè)置其他流動資產(chǎn)科目，這個怎么做？這個應(yīng)該是“應(yīng)交稅費-所得稅”期末余額為負數(shù)的重分類調(diào)整。是可以直接調(diào)整報表數(shù)嗎？
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老師：你好！如果是在今年6月份的時候發(fā)現(xiàn)往年賬務(wù)處理有錯：在計提第四季度末所得稅時當(dāng)時沒有計提，結(jié)果在今年1月份的時候才計提的。但是沒有用到以前年度損益這個科目去過渡，分錄是：借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 ？請問還要調(diào)整嗎？如果要調(diào)整的話要怎么做分錄？
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不好意思老師，剛剛那個圖片咋沒上傳上，我們是一般納稅人，以前賬是代賬公司做的比較亂，期初都是有問題的所以這個我也不知道咋調(diào)
這個簡易計稅當(dāng)時沒有交稅嗎？
繳稅的，簡易計稅的都是全額預(yù)繳的
但是12月簡易計稅的沒有交，因為這個簡易計稅是在廈門預(yù)繳，廈門是要求本月開票下個月預(yù)繳
那這一個就不用管，那你預(yù)繳的稅款這個呢。
預(yù)繳的稅款就是本月已交的，申報時候可以抵扣的，這個應(yīng)交稅費就是期初都不對，然后平時我就直接用系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)的，所以搞不明白了
把進項肖像還有進項轉(zhuǎn)出都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去 然后差額放到營業(yè)外收支
營業(yè)外收支？可以放在以前年度損益調(diào)整不
可以的，可以這么做的。
好的謝謝老師哦，祝你生活愉快
不用客氣，工作愉快 非常感謝