老師你好，我想問(wèn)一下。17年的所得稅。交了。但做分錄的時(shí)候。沒(méi)有計(jì)提 現(xiàn)在怎么平 我剛搬帳的時(shí)候。才看到以前遺留下來(lái)的。不知道之前的會(huì)計(jì)是如何做的 現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提 借 以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 借 未分配利潤(rùn) 貸 以前年度損益調(diào)整 老師我按照這個(gè)分錄調(diào)賬，。為啥還是有余額呢。

老師，請(qǐng)問(wèn)19年申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅額有問(wèn)題，1、申報(bào)表已認(rèn)證，賬上分錄做錯(cuò)，沒(méi)有做到進(jìn)項(xiàng)稅額，全部計(jì)入費(fèi)用；2、19就是已認(rèn)證申報(bào)抵扣，但是19年未入賬。20年的申報(bào)有認(rèn)證抵扣了的發(fā)票，但是賬上也沒(méi)有做賬，這種我應(yīng)該在當(dāng)期怎么調(diào)整嗎？

老師你好，以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時(shí)候也是按照增值稅報(bào)表結(jié)轉(zhuǎn)的，報(bào)表沒(méi)有錯(cuò)誤，但是會(huì)計(jì)填寫(xiě)記賬憑證的時(shí)候沒(méi)有寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)稅額，都寫(xiě)成管理費(fèi)用了?，F(xiàn)在在做調(diào)整 借：應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額10 貸：管理費(fèi)用10 借：管理費(fèi)用10 貸：以前年度損益調(diào)整10 借：以前年度損益調(diào)整10 貸：未分配利潤(rùn)10 這樣做了又會(huì)導(dǎo)致我這期的進(jìn)項(xiàng)稅額增加，我應(yīng)該怎么調(diào)整呢？

您好，發(fā)現(xiàn)去年以前的會(huì)計(jì)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)沒(méi)有進(jìn)費(fèi)用，正確分錄：借銷(xiāo)售費(fèi)用電費(fèi)，貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。但會(huì)計(jì)沒(méi)有進(jìn)費(fèi)用，賬務(wù)處理做的是，借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸：進(jìn)項(xiàng)稅。 我現(xiàn)在需要調(diào)整嗎，我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？

您好，老師，應(yīng)交稅費(fèi)年末的余額在貸方，但是申報(bào)時(shí)，有留抵的稅額，不用交稅，我查看了下，是以前的會(huì)計(jì)做賬時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)有做進(jìn)去，這要怎么調(diào)整才能讓申報(bào)表和賬上一致，我要怎么做調(diào)整的分錄