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Q

老師,請問一下購進的材料已經(jīng)開票出去了,但是對方的發(fā)票還沒有開回來,這個分錄怎么處理呢

2023-12-15 12:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-15 12:50

你好,這個是不是你們的材料到了,但是對方還沒給你們開票呢?

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快賬用戶8005 追問 2023-12-15 12:50

嗯嗯,是的

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齊紅老師 解答 2023-12-15 12:50

那你可以這么做,借原材料 貸應(yīng)付賬款賬戶

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快賬用戶8005 追問 2023-12-15 12:51

那下個月發(fā)票到了,該怎么沖呢

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齊紅老師 解答 2023-12-15 12:52

把上面的會計分錄沖銷,再按照發(fā)票做賬就可以

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你好,這個是不是你們的材料到了,但是對方還沒給你們開票呢?
2023-12-15
你好? 價稅合計計入原材料? 借:原材料 貸:銀行存款?? 銷售出去 借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-增值稅? 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:原材料?
2020-10-23
你好 你結(jié)轉(zhuǎn)成本 本來也是按購進的成本價*銷售數(shù)量來結(jié)轉(zhuǎn)的 ;比如 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 -材料收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借主營業(yè)務(wù)成本貸原材料 如果是你們主營業(yè)務(wù)的話 就這樣做 。
2020-09-12
你好,這個不影響的,你可以先就是暫估,就是把沒有取得發(fā)票的這些材料給暫估入賬之后,然后你就開發(fā)票出去后面取得進項發(fā)票就可以了。
2020-09-16
你好 按領(lǐng)用的記成本就可以? 回來發(fā)票時再調(diào)整 把原來分錄 紅沖 按發(fā)票金額入賬?
2020-11-24
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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