是采購方

那你們是這么做賬的借庫存商品負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

這一步不應(yīng)該是應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額的負(fù)數(shù)嗎

進(jìn)項(xiàng)稅和負(fù)數(shù)也是可以的，效果是一樣的

然后再把這個(gè)轉(zhuǎn)到未交增值稅對(duì)嗎

對(duì)，然后再和你計(jì)提增值稅的時(shí)候一起結(jié)轉(zhuǎn)就行

借 庫存商品 紅字 進(jìn)項(xiàng)稅 紅字 貸 應(yīng)付賬款 紅字 第二步： 借：進(jìn)項(xiàng)稅額：對(duì)應(yīng)正數(shù) 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 正數(shù) 第三步： 借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 正數(shù) 貸：未交增值稅：對(duì)應(yīng)正數(shù) 老師看我這樣做對(duì)嗎

對(duì)，沒錯(cuò)的，就是這么做的

老師，那就是這個(gè)退貨的這個(gè)增值稅之前抵扣了，比如是13，這個(gè)月要把這個(gè)13的稅交了是嗎？

對(duì)，肯定是要交的，因?yàn)槟阕鲛D(zhuǎn)出了

除了轉(zhuǎn)出，還能做其他處理嗎

這個(gè)就不需要再做其他的處理了

意思是采購?fù)素浀倪@個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅，必須要交對(duì)吧？

對(duì)，就這筆來說你肯定是需要交的

好，明白了，謝謝老師