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老師,我們是房地產開發(fā)企業(yè),這個“特定業(yè)務計算的應納稅所得額”,填報表的時候,是填那個計稅基數(shù)?還是填寫當期的應納稅額呢?

2023-12-01 16:05
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-01 16:06

您好,這個的話,是屬于計稅基數(shù)的這個

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快賬用戶9193 追問 2023-12-01 16:37

那比如我們四季度預收房款150萬,直接填150萬進去嗎?

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齊紅老師 解答 2023-12-01 16:41

嗯對是這個意思的了

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您好,這個的話,是屬于計稅基數(shù)的這個
2023-12-01
你好;? ? ?主表里面 有一個 欄次預交所得稅 金額? ??
2022-05-09
在房地產預售階段申報季報時: “加:特定業(yè)務計算的應納稅額”這一列通常用于填寫按照特定業(yè)務計算方法得出的應納稅額。 “減:特定業(yè)務預繳(征)所得額”這一列用于填寫您已經預繳的特定業(yè)務相關的稅額。 具體填寫哪一列,取決于您的實際業(yè)務情況和數(shù)據(jù): 如果您計算出本季度基于特定業(yè)務的應納稅額,就填寫在“加:特定業(yè)務計算的應納稅額”這一列。 如果您之前已經預繳了特定業(yè)務的相關稅額,就填寫在“減:特定業(yè)務預繳(征)所得額”這一列。 例如,本季度特定業(yè)務計算的應納稅額為 100 萬元,之前已經預繳了 30 萬元,那么在“加:特定業(yè)務計算的應納稅額”填寫 100 萬元,在“減:特定業(yè)務預繳(征)所得額”填寫 30 萬元。
2024-07-10
對,沒錯填的就是這個預繳的所得稅
2024-01-05
你好,還有一個建筑異地預繳的,也在這里填寫。
2023-02-15
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