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老師你好 疫情期間稅收減免政策未及時(shí)做帳 導(dǎo)致現(xiàn)在 應(yīng)交稅費(fèi)科目 有余額 現(xiàn)在想要調(diào)整下 請(qǐng)問這個(gè)分錄怎么做

2023-11-30 09:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-11-30 09:27

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅。 貸營(yíng)業(yè)外收入。

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齊紅老師 解答 2023-11-30 09:27

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的。

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快賬用戶7661 追問 2023-11-30 09:29

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-11-30 09:30

不用客氣,工作愉快。

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快賬用戶7661 追問 2023-11-30 09:42

老師還得麻煩問下您 裝修公司 年底 原材料一定要結(jié)轉(zhuǎn)掉嗎

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齊紅老師 解答 2023-11-30 09:42

你好,你看一下你倉(cāng)庫(kù)里面有沒有,如果有的話不用結(jié)轉(zhuǎn),有庫(kù)存很正常。

頭像
快賬用戶7661 追問 2023-11-30 09:43

我們材料直接到工地的

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齊紅老師 解答 2023-11-30 09:44

工程施工 沒有完工的,沒有確認(rèn)收入的,不用結(jié)轉(zhuǎn)。

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借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅。 貸營(yíng)業(yè)外收入。
2023-11-30
你好,那你現(xiàn)在增加上這個(gè)科目,你之前是價(jià)稅合計(jì)做賬。
2022-02-25
借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅,貸以前年度損益調(diào)整。
2023-03-06
您好,現(xiàn)金的200多萬(wàn),做到收入了么?如果沒有做到收入,就需要調(diào)整到收入,需要做到收入未做到的,有可能審計(jì)報(bào)告會(huì)出具保留意見。
2021-03-17
(1)抵減前的應(yīng)納稅額大于零,且大于當(dāng)期可抵減加計(jì)抵減額的,當(dāng)期可抵減加計(jì)抵減額全額從抵減前的應(yīng)納稅額中抵減. 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:其他收益銀行存款 (2)抵減前的應(yīng)納稅額大于零,且小于或等于當(dāng)期可抵減加計(jì)抵減額的,以當(dāng)期可抵減加計(jì)抵減額抵減應(yīng)納稅額至零.未抵減完的當(dāng)期可抵減加計(jì)抵減額,結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減. 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:其他收益
2021-02-26
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