企業(yè)在今年1月份時(shí)，收到一筆貨款，當(dāng)時(shí)客戶不要開發(fā)票，我司就做了無票收入，并繳納了一個(gè)點(diǎn)的增值稅。到5月份時(shí)，客戶又說要開發(fā)票，但5月份開始我司已變更為一般納稅人，是要繳3個(gè)點(diǎn)的稅金。那這個(gè)賬務(wù)和申報(bào)應(yīng)該如何做？

姐，是這樣的，就是假如我們公司10月份有一個(gè)線下渠道業(yè)務(wù)，10月份也發(fā)貨了，客戶之前說的是次月對賬開票然后打款，那當(dāng)月怎么處理這筆業(yè)務(wù)的收入和增值稅呢？

就是假如我們公司10月份有一個(gè)線下渠道業(yè)務(wù)，10月份也發(fā)貨了，客戶之前說的是次月對賬開票然后打款，那當(dāng)月怎么處理這筆業(yè)務(wù)的收入和增值稅呢？ 您好，確認(rèn)未開票收入，繳納增值稅即可。次月開票，沖銷上個(gè)月的發(fā)票，再做一筆和上月一樣的分錄即可。

就是假如我們公司10月份有一個(gè)線下渠道業(yè)務(wù)，10月份也發(fā)貨了，客戶之前說的是次月對賬開票然后打款，那當(dāng)月怎么處理這筆業(yè)務(wù)的收入和增值稅呢？

老師你好，我想問一下，就是我嗯那個(gè)10月份和11月份然后做的那個(gè)嗯主營業(yè)務(wù)是有那個(gè)收入，嗯，然后有那個(gè)嗯應(yīng)交稅費(fèi)，然后應(yīng)交增值稅，嗯，我沒有轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，然后正好。那個(gè)10月11月12月開票不超過30萬，嗯，我就是9月10月有收入，然后呢，嗯我沒有結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，然后等到我就是12月份的時(shí)候，我再把他們的兩個(gè)兩個(gè)就是不是兩筆收入嘛就是兩個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，他們的合計(jì)數(shù)一次性的轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入行嗎？