您好，老師，第四季度的上傳給稅局的財(cái)務(wù)報(bào)表出現(xiàn)了問(wèn)題，電子稅局發(fā)來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，說(shuō)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的數(shù)對(duì)不上，要更改，可是我不想改正，想在匯算清繳的時(shí)候在統(tǒng)一更改，這樣子行不行的？因?yàn)檫@樣更改后會(huì)影響企業(yè)納稅信用的吧。

小規(guī)模公司在2022年12月份開(kāi)具免稅發(fā)票金額1227141.30元，并在2023年2月份開(kāi)具負(fù)數(shù)免稅發(fā)票金額1227141.30元，沖減了，2023年1月份重新開(kāi)具3%專用發(fā)票金額1227141.30元，在2023年第一季度申報(bào)增值稅時(shí)因稅率政策不一樣，去稅務(wù)局柜臺(tái)更正申報(bào)2022年第四季度增值稅申報(bào)表（更正后申報(bào)增值稅的金額是減去1227141.30的），2023年第一季度又重新申報(bào)繳納這1227141.30元收入的增值稅及附加稅，現(xiàn)在2022年度企業(yè)匯算清繳時(shí)風(fēng)險(xiǎn)提示增值稅申報(bào)表的收入與企業(yè)匯算清繳申報(bào)表的收入不一致（相差這1227141.3元），請(qǐng)問(wèn)這個(gè)應(yīng)該怎么辦？

我發(fā)現(xiàn)電子稅務(wù)局第一季度和第二季度資產(chǎn)負(fù)債表把期末數(shù)和年初數(shù)我全部填反了，這個(gè)怎么辦？在電子稅務(wù)局可以更正？更正報(bào)表會(huì)下風(fēng)險(xiǎn)？

老師，2023年第三個(gè)季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開(kāi)），但第三季度也有開(kāi)專票5000（不是同一筆業(yè)務(wù)），賬里要怎么做會(huì)計(jì)分錄，才不會(huì)影響專票的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)，因?yàn)閷Ｆ辈糠质钦＠U納稅金的，會(huì)計(jì)分錄要怎么做才不會(huì)影響專票部分的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅金?正常做一筆負(fù)數(shù)和一筆整數(shù)就互相抵掉了，賬里體現(xiàn)不出專票部分的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)是的，銷售退回的意思，麻煩老師會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下，怎么做會(huì)計(jì)分錄才不會(huì)影響賬里的專票營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)

老師，2023年第三個(gè)季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開(kāi)），但第三季度也有開(kāi)專票5000（不是同一筆業(yè)務(wù)），賬里要怎么做會(huì)計(jì)分錄，才不會(huì)影響專票的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)，因?yàn)閷Ｆ辈糠质钦＠U納稅金的，會(huì)計(jì)分錄要怎么做才不會(huì)影響專票部分的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅金?正常做一筆負(fù)數(shù)和一筆整數(shù)就互相抵掉了，賬里體現(xiàn)不出專票部分的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)那意思是正常入賬，一正一負(fù)咯，到10月份繳納稅金時(shí)，報(bào)表應(yīng)交增值稅出現(xiàn)負(fù)數(shù)也是正常的是嗎？就這樣做嗎？