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你好老師,是這樣的我們在抖音平臺賣貨,比如這個貨是100元,我做賬,借,應(yīng)收賬款100,貸主營業(yè)務(wù)收入88.5,應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)11.5,后來抖音平臺給顧客的補(bǔ)貼1元,顧客給99元,1元的補(bǔ)貼等于我們還是收到100元,但這個1元我們需要開票給抖音,這個1元怎么做賬呢?
我們有個銷售部門,還有個電商部門,那么確認(rèn)收入是包含抖音平臺扣的服務(wù)費(fèi)(給我們開發(fā)票)是嗎?抖音平臺有1-10塊不等的補(bǔ)貼,需要我們給開發(fā)票,沒有開的會被扣掉發(fā)票補(bǔ)償金,這個補(bǔ)償金應(yīng)該怎么賬務(wù)處理?補(bǔ)貼一定要開給發(fā)票嗎?以上三個問題請回答,謝謝
我們6月份做的無票收入已經(jīng)報(bào)稅了,8月客戶要求我們補(bǔ)開票,這種情況在申報(bào)的時候怎么處理呢 謝謝!如何做賬
抖音平臺優(yōu)惠,商品100補(bǔ)貼10買家支付90,這10元計(jì)入商品價格還是怎么處理?平臺針對這10元補(bǔ)貼讓我們給他開票 那我們給客戶開90嗎?
酒店餐飲客戶9月份已經(jīng)消費(fèi)2萬元 酒店已做收入,10月這個客戶要求開發(fā)票,應(yīng)該怎么處理 當(dāng)時9月份做賬直接做收入,沒有區(qū)分無票有票收入
老師,有銷售退貨的,請問退貨的是需要跟正常采購的發(fā)票分開來開具嗎?現(xiàn)在有個問題就是我們退貨的單價比當(dāng)月采購的平均價要低。請問這種退貨的要怎么開具發(fā)票?
其應(yīng)付的期末余額是負(fù)數(shù)的話,是不是代表其應(yīng)付在借方?如果其應(yīng)付為-1,然后科目重分類,借其應(yīng)付1 貸其應(yīng)收1,那這樣不就是其應(yīng)收-1了嗎?其應(yīng)付的正數(shù)是在貸方對吧老師,那這樣是不是代表A在其應(yīng)付里已經(jīng)扣掉了,而且這樣-1和-1不就變成-2了,我搞不懂為什么分錄會做成貸方其應(yīng)收,請老師解答一下
虛擬主播公司給本公司旗下的主播通過第三方平臺充值鉆石,進(jìn)行打賞,第三方平臺開具的技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票,這種發(fā)票是否可以直接計(jì)入成本?還是作為廣告推廣服務(wù),按照收入的15%入賬
公司是小規(guī)模納稅人,7月份通過二手交易市場賣掉了公司的車,這個月申報(bào)增值稅的時候,系統(tǒng)提示發(fā)生了應(yīng)稅行為需要進(jìn)行申報(bào),但是稅務(wù)系統(tǒng)里面沒有顯示買賣的金額,我公司也沒有開過發(fā)票。問題1是否需要申報(bào),申報(bào)是不是要和已開具的發(fā)票一起合并申報(bào)。問題2申報(bào)這個季度繳納增值稅的收入中如果包含了賣車的收入,營業(yè)收入是否要保持一致。問題3賣車的會計(jì)分錄,繳納增值稅的會計(jì)分錄,怎么做
老師公司之間的往來款,借款怎么做分錄
工程合同簽68萬,和政府簽了重組協(xié)議開票65萬,這個要怎么出分錄?
老師,個體工商戶申報(bào)經(jīng)營所得,上季度是核定征收,本季度申報(bào)改成查賬征收了,這種情況怎么申報(bào)啊?而且三季度沒有銷售額!
請問第39題答案里面為什么沒把消費(fèi)在計(jì)算成是維護(hù)建設(shè)稅?為什么沒把那個消費(fèi)稅跟增值稅加在一起來算了?
老師,我們是免增值稅企業(yè),申報(bào)企業(yè)所得稅,營業(yè)外收入需要把增值稅免稅部分計(jì)入嗎?系統(tǒng)提示
老師您好,問一道題 某卷煙廠為增值稅一般納稅人,今年8月收購煙葉500公斤,實(shí)際支付總價款65萬元,已開據(jù)收購發(fā)票,,那卷煙廠自行繳納的煙葉稅是不是應(yīng)該是65*(1+10%)是不是要考慮固定補(bǔ)貼率10%
您好,把原來無票收入分錄紅沖了,再按發(fā)票來做分錄 借:銀行存款 -52 貸:主營業(yè)務(wù)收入 -無票收入部分 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 -原無票稅額 借:銀行存款 52 貸:主營業(yè)務(wù)收入 -開票收入部分 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 -按發(fā)票稅額
老師,當(dāng)時是做的這樣一筆無票收入,也申報(bào)稅了
您好,是的,都是這樣操作的 未開票確認(rèn)收入月:先申報(bào)未開票收入(正),下次開票時申報(bào)藍(lán)票正數(shù),還有未開票收入(負(fù))和增值稅(負(fù)),本年度累計(jì)未開票收入大于等于0才行(不要跨年),針對本筆交易本月申報(bào)收入一正一負(fù),不用交增值稅的。 ?分錄:借:應(yīng)收賬款(正) ?貸:未開票收入(正) ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅(正) ?開票月就是原來分錄復(fù)制,本月沖回原來一個負(fù)按發(fā)票的一個正,2分錄 ? 借:應(yīng)收賬款(負(fù)) ?貸:未開票收入(負(fù)) ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅(負(fù)) ? 借:應(yīng)收賬款(正) ?貸:未開票收入(正) ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅(正) 收入確認(rèn)的原則不以開具發(fā)票為依據(jù),而是遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第九條,企業(yè)應(yīng)納稅所得額的計(jì)算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則,屬于當(dāng)期的收入和費(fèi)用,不論款項(xiàng)是否收付,均作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用
抖音這個補(bǔ)貼后續(xù)都的讓我們開票,先確認(rèn)52補(bǔ)貼,后續(xù)都要開出,它延遲到賬,但是補(bǔ)貼已經(jīng)算到當(dāng)月里了。賬單出來52補(bǔ)貼,為啥開票補(bǔ)貼又不賬單出來補(bǔ)貼結(jié)算,差的補(bǔ)貼應(yīng)該算到10月賬單里了。就不知道它這個賬務(wù)怎么處理
是不是當(dāng)月做一筆按開票金額做一筆正數(shù)確認(rèn)收入,在做一筆負(fù)數(shù)確認(rèn)收入,不產(chǎn)生任何稅,其實(shí)這個稅已經(jīng)9月算過了
您好,是的,就是上面的分錄,開票月沒有稅產(chǎn)生的,分錄是一負(fù)一正