久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

抖音來客,9月補(bǔ)貼52元我們已經(jīng)做無票收入了,10月讓我們開票,那10月開出去票,我怎么做賬務(wù)處理。

抖音來客,9月補(bǔ)貼52元我們已經(jīng)做無票收入了,10月讓我們開票,那10月開出去票,我怎么做賬務(wù)處理。
抖音來客,9月補(bǔ)貼52元我們已經(jīng)做無票收入了,10月讓我們開票,那10月開出去票,我怎么做賬務(wù)處理。
2025-10-20 22:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-10-20 22:53

?同學(xué)您好,很高興為您解答,請稍等

頭像
齊紅老師 解答 2025-10-20 22:55

您好,把原來無票收入分錄紅沖了,再按發(fā)票來做分錄 借:銀行存款 -52 貸:主營業(yè)務(wù)收入 -無票收入部分 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 -原無票稅額 借:銀行存款 52 貸:主營業(yè)務(wù)收入 -開票收入部分 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 -按發(fā)票稅額

頭像
快賬用戶8977 追問 2025-10-20 22:57

老師,當(dāng)時是做的這樣一筆無票收入,也申報(bào)稅了

老師,當(dāng)時是做的這樣一筆無票收入,也申報(bào)稅了
老師,當(dāng)時是做的這樣一筆無票收入,也申報(bào)稅了
頭像
齊紅老師 解答 2025-10-20 22:58

您好,是的,都是這樣操作的 未開票確認(rèn)收入月:先申報(bào)未開票收入(正),下次開票時申報(bào)藍(lán)票正數(shù),還有未開票收入(負(fù))和增值稅(負(fù)),本年度累計(jì)未開票收入大于等于0才行(不要跨年),針對本筆交易本月申報(bào)收入一正一負(fù),不用交增值稅的。 ?分錄:借:應(yīng)收賬款(正) ?貸:未開票收入(正) ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅(正) ?開票月就是原來分錄復(fù)制,本月沖回原來一個負(fù)按發(fā)票的一個正,2分錄 ? 借:應(yīng)收賬款(負(fù)) ?貸:未開票收入(負(fù)) ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅(負(fù)) ? 借:應(yīng)收賬款(正) ?貸:未開票收入(正) ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅(正) 收入確認(rèn)的原則不以開具發(fā)票為依據(jù),而是遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第九條,企業(yè)應(yīng)納稅所得額的計(jì)算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則,屬于當(dāng)期的收入和費(fèi)用,不論款項(xiàng)是否收付,均作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用

頭像
快賬用戶8977 追問 2025-10-20 23:03

抖音這個補(bǔ)貼后續(xù)都的讓我們開票,先確認(rèn)52補(bǔ)貼,后續(xù)都要開出,它延遲到賬,但是補(bǔ)貼已經(jīng)算到當(dāng)月里了。賬單出來52補(bǔ)貼,為啥開票補(bǔ)貼又不賬單出來補(bǔ)貼結(jié)算,差的補(bǔ)貼應(yīng)該算到10月賬單里了。就不知道它這個賬務(wù)怎么處理

頭像
快賬用戶8977 追問 2025-10-20 23:10

是不是當(dāng)月做一筆按開票金額做一筆正數(shù)確認(rèn)收入,在做一筆負(fù)數(shù)確認(rèn)收入,不產(chǎn)生任何稅,其實(shí)這個稅已經(jīng)9月算過了

頭像
齊紅老師 解答 2025-10-20 23:25

您好,是的,就是上面的分錄,開票月沒有稅產(chǎn)生的,分錄是一負(fù)一正

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
咨詢
相關(guān)問題討論
咱們的增值稅是按月申報(bào)還是按季申報(bào)呢?
2025-04-25
您好是的。你一共開一個80的,一個20的收入。
2022-07-07
你好,你給客戶開90,你給抖音那邊開10塊。然后合計(jì)起來,還是按照100來確認(rèn)收入。
2024-04-03
你好,我想問一下,“抖音提示我們信息不全,雙方的銀行賬號開戶行沒填”,是我們上傳發(fā)票,他們審核提示,還是我們直接開了,他們自動給我們你回復(fù)。現(xiàn)在都已經(jīng)提示信息不全了,也沒跨月,直接紅沖再重填,對方還審核么?(限制次數(shù)嗎)
2025-04-25
您好,可以開的,你申報(bào)負(fù)數(shù)就可以
2025-05-08
相關(guān)問題
相關(guān)資訊

熱門問答 更多>

領(lǐng)取會員

親愛的學(xué)員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號,免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計(jì)解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進(jìn)行更多提問!

會計(jì)問小程序

該手機(jī)號碼已注冊,可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會計(jì)問小程序
會計(jì)問小程序
×