那老師2022年第四季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表格和財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)，還有年度財(cái)務(wù)報(bào)表都需要重新更正申報(bào)嘛？

問(wèn)下您2月紅字沖回的原因是？

之前會(huì)計(jì)把稅率開(kāi)錯(cuò)了，她開(kāi)的是免稅普通發(fā)票，甲方要求是3%的普通發(fā)票

您好，都是普通發(fā)票，還需要3%？

你好老師我剛剛查看下是重新開(kāi)具的3%的專票

您好，那您會(huì)計(jì)口徑收入是剔除這部分增值稅，增值稅是按免稅收入，企業(yè)所得稅口徑是按免稅收入

2022年第四季度財(cái)務(wù)系統(tǒng)做賬會(huì)計(jì)口徑做賬沒(méi)有剔除這部分免稅發(fā)票收入，企業(yè)所得稅也是也有剔除申報(bào)的

那您需要更正企業(yè)所得稅申報(bào)

老師你好請(qǐng)問(wèn)是在電子稅務(wù)局更正申報(bào)還是去大廳柜臺(tái)？相對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)報(bào)表需要更正嘛？

這個(gè)您先跟稅務(wù)確認(rèn)哪里更正，財(cái)務(wù)報(bào)表需要更正

老師那這個(gè)更正收入的話，進(jìn)賬的成本多了應(yīng)該怎么出來(lái)？

您的業(yè)務(wù)更正收入即可，不調(diào)整成本

那老師2022年匯算清繳時(shí)成本不是就多記賬了，是調(diào)增出來(lái)還是不調(diào)整成本，直接利潤(rùn)為負(fù)數(shù)？

為什么多記賬，沒(méi)調(diào)整成本

2022年不是開(kāi)收入包含這個(gè)1227141.30元呢嘛，所以成本也相應(yīng)入賬了這部分的成本，現(xiàn)在收入做抵減了，那相對(duì)應(yīng)這部分收入的成本需要怎么處理？