我司是體檢中心，銷售做活動買的伴手禮，22年做了成本，發(fā)票是專票，在23年踢稅了。正常這筆應(yīng)該是進(jìn)銷售費(fèi)用，那請問現(xiàn)在該如何處理？
您好，這個(gè)的話，你們就是做以前年度損益調(diào)整才可以的
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我們公司用的一個(gè)平臺，一年年費(fèi)是7999，然后23年要漲價(jià)，公司就在12月提前續(xù)費(fèi)了，正常應(yīng)該到23年3月續(xù)費(fèi)的，我在22年12月的分錄是 借預(yù)付，貸銀存。然后1月發(fā)票回來了，有進(jìn)項(xiàng)稅，正常我應(yīng)該借銷售費(fèi)用；進(jìn)項(xiàng)，貸預(yù)付的，但是這部分年費(fèi)還沒到使用的時(shí)候，我應(yīng)該怎么做分錄呀
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有一筆去年違規(guī)抵扣的專票在5月申報(bào)表中做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，具體賬務(wù)處理這樣寫對嗎？請老師指導(dǎo)！ 摘要寫：22年短期健康險(xiǎn)違規(guī)抵扣轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出12.28 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額12.28 去年的賬務(wù)處理是：借：銷售費(fèi)用—保險(xiǎn)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 不知道這筆保險(xiǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么寫分錄？
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我司是體檢中心，銷售做活動買的伴手禮，22年做了成本，發(fā)票是專票，在23年踢稅了。正常這筆應(yīng)該是進(jìn)銷售費(fèi)用，那請問現(xiàn)在該如何處理？
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老師，我在24年3月份收到23年6月開的一張加工費(fèi)的增值稅專用發(fā)票，該筆費(fèi)用沒有在23年預(yù)提，請問現(xiàn)在我要把這個(gè)費(fèi)用做什么科目？如果是做以前年度損益調(diào)整的話，那對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅可以在本期抵扣正常入賬嗎，還是進(jìn)項(xiàng)稅也要做以前年度損益調(diào)整科目呢
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老師好有個(gè)問題請教，我公司在2021年時(shí)收到銷售方增值稅發(fā)票39萬左右，今天收到稅務(wù)局通知說這筆發(fā)票異常讓我公司做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，并且有罰款和滯納金，因這些發(fā)票所產(chǎn)生的罰款和一些稅是不是應(yīng)該找銷售方承擔(dān)？如果找不到銷售方了又該如何處理？
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老師匯票出票人甲 然后承兌人已，然后背書給了丁，在取得后，做出的保證。被保證人是誰呀，我記得之前有一道題說的是如果是承兌后沒有交給其他人被保證人是已，交給其他人被保證人是丁
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老師，養(yǎng)老服務(wù)中心收到政府補(bǔ)貼需要開發(fā)票嗎？
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之前申報(bào)個(gè)稅都是用申報(bào)密碼登錄系統(tǒng)報(bào)稅，不小心把自然人電子稅務(wù)局（扣繳端）卸載了，現(xiàn)在重新安裝軟件，如何快速獲取之前申報(bào)的人員信息（非辦稅員）
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老師，我們第一次做煤炭生意，進(jìn)項(xiàng)票先進(jìn)來的專票，我們過了幾天提的一般納稅人，又開出的專票，都在一個(gè)月內(nèi)完成，同一筆業(yè)務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣嗎
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現(xiàn)在財(cái)務(wù)資料還需要紙質(zhì)存檔嗎
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清算確認(rèn)的單位建筑面積成本費(fèi)用怎么計(jì)算? 是用取得土地使用權(quán)支付的金額+開發(fā)成本+開發(fā)費(fèi)用+稅金及附加（是否需要列入基數(shù)）+20%加計(jì)扣除（是否需要列入基數(shù)）之和?清算時(shí)確認(rèn)的已售建筑面積還是總可售建筑面積?
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模擬試卷的時(shí)候借貸都是一上一下寫的提交了完了就都成一片，考試不會這樣吧老師
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中級考試合同資產(chǎn)和合同負(fù)債的區(qū)別
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老師，您好，我剛?cè)肼毿鹿咀隹傎~，發(fā)現(xiàn)上任做的內(nèi)賬有問題，特別是公司的主營業(yè)務(wù)成本，會計(jì)科目使用不正確，導(dǎo)致所有的成本都少做了很多，公司成立有四年多了！目前我主要工作就是補(bǔ)今年的內(nèi)賬！老師，我第一步不知道是先調(diào)賬還是先補(bǔ)賬？想聽聽老師專業(yè)建議，謝謝老師
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老師，這個(gè)怎么驗(yàn)證，增值稅收入長期大于企業(yè)所得稅收入
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當(dāng)時(shí)：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：銀存
那用以前年度損益調(diào)整的科目應(yīng)該怎么調(diào)？
借 銀行? 貸 以前年度損益調(diào)整? 借??前年度損益調(diào)整? ? 貸 未分配利潤
那剔稅問題呢？會有影響嗎？
剔除問題還是稅款啊這個(gè)
稅款，因?yàn)檫@是專票，已經(jīng)用來剔稅了，
可以直接沖當(dāng)期損益嗎？不用以前年度的科目了
可以用當(dāng)期的，沖銷的
如果沖當(dāng)期，是直接沖成本？進(jìn)費(fèi)用？
直接沖銷成本的這個(gè)