您好，有個問題咨詢一下，我公司屬于外貿(mào)出口免稅，進項稅額退稅的，稅局打電話說我們16年有筆退稅款因為虛開讓把那邊退稅款退回去，稅局說讓我們在九月份報稅的時候做正常的征稅處理，這個具體怎么做呢？ 你好，你們是13%的貨物嗎？不給免了是嗎 是的，現(xiàn)在要把退稅的那筆錢退回去，然后銷售的貨物還要視同銷售繳納增值稅，不給免稅，16年的應該是17% 在未開具發(fā)票一欄填寫 銷售額=當時發(fā)票金額/1.17/1.13 有沒有辦法不交增值稅呢，我們實際也是出口了，上游給我們虛開的我們也不知道啊，當時認證退稅稅局那邊都過了啊 虛開發(fā)票你們不知道，不能吧，他實際銷售給你貨物了嗎？ 這上面是咨詢的一個老師，我們有實際的貨物，也實際出口了，有沒有辦法這筆不稅呢？

老師好，我們是文化傳播公司，小規(guī)模，代開普票，季度收入不超30萬免增值稅，有沒有免文化事業(yè)建設(shè)稅的，我們稅種核對只有文化服務，但是點了之后跳出來三個選項，第一個是1.1之前（發(fā)票打出來是2020.1.1之前業(yè)務，3%的發(fā)票），第二個是自愿放棄免稅優(yōu)惠政策（我現(xiàn)在發(fā)票開的這個），第三個是以上都不是（選著第三個的話會自動退出代開發(fā)票申請界面，返回上一步），我選了第二個自愿放棄，但是不知道普票有沒有免增值稅跟文化建設(shè)說以及其他稅費， 我普票開出來之后再電子稅務局代開上面看了是一個點的，我這個季度沒有達到起征點所以發(fā)票稅率那里是*星號的，只能通過電子稅務局查到一個點

老師好，公司在電子稅務局收到了“企業(yè)所得稅作廢發(fā)票稅前扣除”風險提示，給了一個被作廢的成本票的發(fā)票代碼，和作廢發(fā)票總金額，讓公司自查反饋情況，公司沒有遇見過這樣的情況，想請教：1、提示只是針對2022年4季度的企業(yè)所得稅嗎？我需要查范圍只在成本票開票時間是2022年10-12月之間的發(fā)票？2、提示里只有被作廢成本票的代碼，沒有票號，自查了收到的開票日期是2022年10-12月的成本票，有好多發(fā)票代碼都符合提示的發(fā)票代碼，不能判定哪張發(fā)票被作廢了，那這種情況電子稅務局哪個模塊可以查詢被作廢的發(fā)票號？還是說沒有辦法查詢，要一家家打電話問，如果對方說實話我們也沒有辦法嗎？有點不知道怎么自查！謝謝老師

老師，我想問一下，請對方開了增值稅電子普通發(fā)票，機械電子設(shè)備，免稅 ，金額為 94000 元的發(fā)票，但是實際沒有實物往來，也沒有款項交易，無合同，發(fā)票開來是做某項目的成本費用，現(xiàn)在對方公司被查，有虛開發(fā)票行為，而且開的有點多，給我們這邊稅務發(fā)了協(xié)查通知，這邊稅務在調(diào)查，不知怎么樣規(guī)避風險？

去年12月我暫估了一筆成本（價稅合計的），當時我是這樣下的憑證：借 工程施工 5474985.50元 貸 應付賬款 5474985.50元，今年稅務師審計出來，這張發(fā)票還沒開過來，但成本全結(jié)轉(zhuǎn)完來。我這邊查出來才知道今年1月份到了一張發(fā)票，價稅合計是3579333.50元，稅額是411781.73元，當時我就這張發(fā)票下了憑證（忘了在12月份有暫估成本這回事）：借 工程施工 3167551.77元 應交稅費一待認證進項稅額 411781.73元 貸 應付賬款 3579333.50元。另外，通過這次查賬發(fā)現(xiàn)去年12月多暫估了成本481611.00元（價稅合一的），實際上對方現(xiàn)在只有1414410.00元的票還沒有開給我公司。請問這一系列憑證應該怎樣調(diào)？