同學(xué)你好 差額計入“資產(chǎn)處置損益”
老師,我們這有個公司跟法人借了40萬,如果年底要平賬,這個怎么處理好一些?假如公司有很多收入來源,如果用這個收入去還錢,那么取得這個收入會有個增值稅,還會涉及到企業(yè)所得稅。如果說法人不需要公司還錢了,那這筆欠款走營業(yè)外收入,還是要交5%的企業(yè)所得稅,這樣理解對嗎?還有一種情況是我大概看到有人建議說這筆錢可以由債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán),就是轉(zhuǎn)為法人對公司的投資,因為公司目前沒有實收資本,那可不可以入賬為借其他應(yīng)付款貸實收資本?這種情況是不是只交個實收資本的印花稅,現(xiàn)在是減半政策的話是萬分之二點五,我這么理解對嗎,而且這三種方法利弊如何,老師能給些建議嗎,因為我不懂稅務(wù)籌劃還有預(yù)警風(fēng)險的,老板就是想省錢少繳稅,這個該如何處理好一些?
老師我想問一下資產(chǎn)負債表上應(yīng)交稅費和稅務(wù)局上不一樣怎么辦?我接手前任會計的賬,他有些科目數(shù)額不對。9月份應(yīng)交稅費-增值稅貸方余額為24953.54,稅務(wù)局上10月繳納9月增值稅是53901.89,我就納悶了怎么會差這么多,因為我們每個月都是正常繳稅,按道理不會出錯,每個月就是開多少發(fā)票算多少銷項,抵扣多少進項就算多少進項,并且進項票也是跟著成本走的,勾多少進項就代表多少成本。 我我本來想記入以前年度損益調(diào)整,然后多記一個應(yīng)收賬款,這樣的話銷項稅不就是多了嗎?然后應(yīng)收賬款的話,如果他比我們公司真正的應(yīng)收多的話,我考慮提一個這個壞賬準(zhǔn)備把它盡量沖平但是我不知道這么做對不對。 或者我看到有些簡單粗暴的直接調(diào)整當(dāng)月無稅收入多記一個銷項?求老師解惑,感謝
老師我想問一下資產(chǎn)負債表上應(yīng)交稅費和稅務(wù)局上不一樣怎么辦?我接手前任會計的賬,他有些科目數(shù)額不對。9月份應(yīng)交稅費-增值稅貸方余額為24953.54,稅務(wù)局上10月繳納9月增值稅是53901.89,我就納悶了怎么會差這么多,因為我們每個月都是正常繳稅,按道理不會出錯,每個月就是開多少發(fā)票算多少銷項,抵扣多少進項就算多少進項,并且進項票也是跟著成本走的,勾多少進項就代表多少成本。 我我本來想記入以前年度損益調(diào)整,然后多記一個應(yīng)收賬款,這樣的話銷項稅不就是多了嗎?然后應(yīng)收賬款的話,如果他比我們公司真正的應(yīng)收多的話,我考慮提一個這個壞賬準(zhǔn)備把它盡量沖平但是我不知道這么做對不對。 或者我看到有些簡單粗暴的直接調(diào)整當(dāng)月無稅收入多記一個銷項?求老師解惑,感謝
你好老師,我想問下,這里如果是說第5年年末,企業(yè)有權(quán)終止租賃,并且執(zhí)行權(quán)利了,而且沒有購買。這里要怎么做賬呢。因為使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負債的賬面價值不一樣。核銷的話肯定有差額,分錄不平。我想問的是這個差額該記到什么科目
老師好。我是參公事業(yè)單位,執(zhí)行的是行政單位會計,今天結(jié)賬,發(fā)現(xiàn)12月月份結(jié)賬的話,會計報表是平衡的,收入費用表的本期盈余是-1152,和資產(chǎn)負債表的本期盈余-1152一樣,是負數(shù)。然后我年度結(jié)轉(zhuǎn)后,再結(jié)年度賬時,發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表的“負債+所有者權(quán)益合計”的期末余額數(shù)不等于資產(chǎn)合計期末余額,而且還比資產(chǎn)合計數(shù)多了+1152,這個數(shù)正是本期盈余-1152的反數(shù)請問什么原因,我該怎么調(diào)。是不是預(yù)算會計結(jié)轉(zhuǎn)后還要調(diào)到財務(wù)會計賬上,叫什么差異調(diào)整?
老師 請問月末發(fā)現(xiàn)銀行存款日記賬和銀行對賬余額不一致 且不存在未達賬項的情況應(yīng)該怎么做
我填寫的利潤表是不是有問題啊?怎么這么多的感嘆號?本年累計金額不是從開業(yè)至今的累計數(shù)嗎
老師,我們公司給學(xué)校食堂供應(yīng)雞蛋,有個檔口的是單獨跟那個檔口的人結(jié)算款項。請問我讓對方打款到我們公司對公賬戶上,備注需要他怎么寫?9月雞蛋款?
給光伏電站做維護,含更換維修零件應(yīng)該開什么發(fā)票,稅率是多少呢
老師好!我們公司之前很多進項票沒有入賬也沒認證,我都做今年10月份可以嗎?
老師,根據(jù)2025年市場監(jiān)管總局《〈中華人民共和國廣告法〉適用問題執(zhí)法指南(一)》將“投流費”納入“廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費”(廣宣費),但電商企業(yè)可通過業(yè)務(wù)實質(zhì)論證爭取全額扣除嗎?就是若能證明投流費與銷售額直接掛鉤(如RO可量化),可計入“主營業(yè)務(wù)成本”(全額扣除)?
老師,季報計提企業(yè)所得稅,是看利潤表里的利潤總額計提嗎
純小白,我有7月31日的資產(chǎn)負債表,10月要做新的資產(chǎn)負債表,現(xiàn)在怎么操作?沒有賬套
老師,請問原材料過磅費計入什么費用,我們沒有地磅,每次過磅都是從旁邊公司過磅,這個費用如果不計入原材料成本的話,應(yīng)該計入什么科目
老師,請問原材料過磅費計入什么費用,我們沒有地磅,每次過磅都是從旁邊公司過磅,這個費用如果不計入原材料成本的話,應(yīng)該計入什么科目