同學(xué),你好 1.計提工資 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計提社保(企業(yè)部分) 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 沒有發(fā),不做分錄 4.上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款或現(xiàn)金
工資應(yīng)發(fā)金額20000 社保個人承擔(dān)1000 公司承擔(dān)2000(已經(jīng)繳納) 公積金公司個人各承擔(dān)1000(個人部分發(fā)工資的時候扣除了,公司部分還沒繳納,下個月補(bǔ)繳) 個稅400 實(shí)際發(fā)放工資為17600 這種情況下,現(xiàn)金流量表 支付員工工資那一行,金額填多少
老師,每個月單位承擔(dān)和個人承擔(dān)的部分以及代繳掛靠的那個部分,我按照代賬給我的社保費(fèi)申報記錄表,分別計提出來了,發(fā)現(xiàn)社保費(fèi)申報表上每個月繳納的社保個人承擔(dān)部分跟個稅申報表上的當(dāng)月個人承擔(dān)社保數(shù)不一致,個稅申報表上的個人承擔(dān)社保金額更大,是怎么回事?。?/p>
老師,每個月單位承擔(dān)和個人承擔(dān)的部分以及代繳掛靠的那個部分,我按照代賬給我的社保費(fèi)申報記錄表,分別計提出來了,發(fā)現(xiàn)社保費(fèi)申報表上每個月繳納的社保個人承擔(dān)部分跟個稅申報表上的當(dāng)月個人承擔(dān)社保數(shù)不一致,個稅申報表上的個人承擔(dān)社保金額更大,是怎么回事?。?/p>
給法人上社保,公積金,公司承擔(dān)一部分,個人承擔(dān)一部分,給法人申報個稅,但是不實(shí)際發(fā)工資,因?yàn)槟壳斑€沒盈利,這個怎么做計提和繳納的分錄
企業(yè)給外聘人員交了社保(含個人承擔(dān)部分),都是由公司承擔(dān),但是沒有工資 ,請問你們怎么做分錄呢 按原理來說是要把個人承擔(dān)的部分申報的,但是因?yàn)槭峭馄溉藛T,就過渡一下,沒有工資 ,費(fèi)用都是公司自行承擔(dān),就不能申報了
請問小規(guī)模企業(yè)法人能不能單獨(dú)保管原始憑證資料??
老師,個人獨(dú)資個人經(jīng)營所得不享受減免政策哦?
老師,有這么一個問題,分錄如何做?在第三季申報所得稅時,計算錯誤,算出來所得稅是10000萬,當(dāng)時也是按照10000元扣款的!分錄做的是: 借:所得稅費(fèi)用 10000 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)_所得稅 10000 然后更正了報表,所得稅是 9800, 這個分錄怎么調(diào)整呢?但是銀行存款減少了10000元
老師好,我想問下 木材加工廠從稅局代開采購免稅發(fā)票,采購木材原材料回來加工成木板銷售。比如這個月代開了20萬的采購票,生產(chǎn)領(lǐng)用木材原材料10萬。那么這個進(jìn)項(xiàng)稅和加計抵扣怎么計算啊
老師,請問農(nóng)業(yè)企業(yè)有什么政策?
老師,我要在電稅局報送財報(稅款所屬期間為25.7.1-25.9.30),在填寫資產(chǎn)負(fù)債表時,年初余額是不是2025年1月1日(也就是2024年12.31日的數(shù)據(jù))?期末余額是不是截至2025年9.30日的數(shù)據(jù)
24年開給客戶116萬,現(xiàn)在客戶只能回款90萬,想著把原來的發(fā)票紅沖了,從新開90萬元,但是對方發(fā)票已抵扣,現(xiàn)在該怎么辦
老師,可以幫我看下憑證其他應(yīng)付款代收電費(fèi)27499.3這個數(shù)怎么來的嗎
微信收付款收什么稅,分別多少
老師想問一下,去年的收入未確認(rèn)收入,在今年才確認(rèn),現(xiàn)在要調(diào)整回去年,要怎么做賬?
感謝老師!
不客氣,回答滿意請5星好評,謝謝
老師如果是這種情況 給法人繳納公積金的分錄是: 計提公積金(公司部分) 借:管理費(fèi)用-住房公積金 貸:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付住房公積金 上交公積金 借:應(yīng)付職工薪酬-住房公積金 其他應(yīng)付款-住房公積金 貸:銀行存款 這樣對嗎
個稅還需要單獨(dú)計提嗎?
同學(xué),你好 是可以的 個稅還需要單獨(dú)計提嗎? 有就需要