郭老師，麻煩問下如果季度沒超過30萬，普票不含稅額10萬，稅1000元，專票不含稅額10萬，稅1000元 借：銀行存款20.2萬 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20萬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(普票)1000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(專票)1000 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(普票)1000 貸：營(yíng)業(yè)外收入1000 老師，我這分錄對(duì)嗎？另外我們是季度申報(bào)，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只做在3月份月末可以嗎？還是必須當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)？

老師，請(qǐng)問小規(guī)模納稅人每月有銷售業(yè)務(wù)，借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅 如果季度不含稅銷售額超過30萬，季度末增值稅應(yīng)該怎么做分錄？

小規(guī)模，季度未超過30萬，比如開票10萬，借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入99009.9。應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅990.1。 然后不需要交稅，怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

小規(guī)模季度開普票沒有超過30萬，沒有專票和不開票收入，假設(shè)一張開普票不含稅10萬，價(jià)稅合計(jì)101000，借:應(yīng)收賬款101000貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。。。。。另一種做法，借:應(yīng)收賬款101000，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100000，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅1000，季度末不超過30萬，再做借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅1000貸:營(yíng)業(yè)外收入1000，哪種做法是正確的？？？

小規(guī)模，上季度開普票10萬。比如不含稅銷售額99000元，1%稅額900元。不超30萬。不用交增值稅。我分錄怎么做？ 借:應(yīng)收賬款 10萬 貸:主營(yíng)收入10萬嗎？