你好 老師，我是建筑勞務(wù)公司 請(qǐng)問下 ：如果我的包工頭去項(xiàng)目所在地代開了經(jīng)營所得發(fā)票給我，并繳納了附加稅， 公司是不是可以差額征稅，公司一般納稅人但是勞務(wù)是簡(jiǎn)易計(jì)稅公式是：應(yīng)預(yù)繳稅款=(全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款)?÷(1+3%)×3%嗎， 比如公司和甲方簽了100萬的合同， 然后公司 把100萬的項(xiàng)目包給包工頭，包工頭代開了100萬的經(jīng)營所得發(fā)票給公司，公司全額開100萬的發(fā)票給甲方，差額征稅，是不是公司就增值 附加 一分稅都不用交了 ，全部抵減了。

老師你好，請(qǐng)問一下小規(guī)模增值稅免稅范圍內(nèi)，4月-6月開的票稅率都是1%，請(qǐng)問我在主表填表時(shí)按3%金額填列，附列資料出來的金額是按1%金額，申報(bào)已經(jīng)通過了，這樣有問題嗎？比如：2季度我開的票是90000元，稅率1%，不含稅金額89108.91元，稅額891.09元，申報(bào)表填列時(shí)金額按87378.64元，稅額2621.36元，附列資料表出來的含稅金額是90000元，不含稅金額是89108.91元，這樣不對(duì)應(yīng)？

老師好，1.請(qǐng)問小規(guī)模企業(yè)，季報(bào)時(shí)填寫財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤(rùn)表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因?yàn)楸驹陆痤~一填上就會(huì)自動(dòng)加總到累計(jì)金額里（應(yīng)該加總的是季度金額就對(duì)了）所以每次我都手動(dòng)改累計(jì)金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請(qǐng)問在申報(bào)利潤(rùn)表時(shí)，營業(yè)外收入時(shí)填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報(bào)增值稅時(shí)免稅額是按照3%填寫的，做賬時(shí)按1%計(jì)入到應(yīng)交稅費(fèi)的啊）

老師，雖然我們是一般納稅人，但是因?yàn)橐灿泻?jiǎn)易征收，因?yàn)楸酒陂_的是3%的簡(jiǎn)易征收，所以認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)和上期的進(jìn)項(xiàng)留底都不能使用，所以上個(gè)會(huì)計(jì)用的是附表4的預(yù)繳加留底，金額是59656.44，但是又沒有全部用完，只用了24325.72，剩下33926.68，導(dǎo)致本期有稅款33926.68，請(qǐng)問分錄應(yīng)該怎么做呢，我留底是提現(xiàn)在未交增值稅的借方了

老師，您給看一下，3月6日繳納的增值稅是15076.54，產(chǎn)生的增值稅滯納金1756.77，但是我沒看懂，為什么附加稅的那張完稅憑證上也有增值稅滯納金143.23，而且，為什么城建稅也有滯納金，但是教育費(fèi)附加和地方教育附加沒有滯納金？而且，這個(gè)附加稅，難道不是用繳納的增值稅作為基數(shù)來計(jì)算的嗎？就是城建稅，不應(yīng)該是用15076.54＊0.07算的嗎？為什么算的跟完稅憑證上的金額不一樣？請(qǐng)問完稅憑證上的6999.99是怎么得來的？