老師麻煩能描述的清楚一點(diǎn)嗎 我不是太理解

應(yīng)預(yù)繳稅款=(全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款)?÷(1%2B3%)×3%，計(jì)算沒(méi)問(wèn)題的。 你增值稅，不交，附加稅自然不用交的

但是 今年疫情包工頭開(kāi)的是1%增值附加，然后公司，差額需要補(bǔ)2%增值附加嗎，如果明年恢復(fù)3%，包工頭全部交完，是不是公司就增值 附加 一分稅都不用交了 ，全部抵減了。

是的，今年是特殊情況 1%，正常征收率是3%的，后面不用交附加稅了的

①包工頭如果代開(kāi)是3%的公司就不用補(bǔ)稅了吧， 1%的還是要補(bǔ)2%的 增值和附加， 這個(gè)是確定的吧 老師 ②然后老師還有一個(gè)問(wèn)題 ，假如 公司開(kāi)外經(jīng)證在外地預(yù)繳3%，稅全部交完了，還能叫農(nóng)民工再代開(kāi)發(fā)票給公司嗎 ，

1，是的 2，可以的呀，這個(gè)不影響代開(kāi)發(fā)票，這個(gè)是正常的。

那公司稅都預(yù)繳了， 包工頭代開(kāi)了發(fā)票 還能差額嗎，怎么全部沖抵掉。

這個(gè)人家給你開(kāi)票，這個(gè)是你的成本呀。這個(gè)和預(yù)繳納不影響，你這個(gè)事情是發(fā)生在預(yù)交稅之后的。

①哦哦，老師 那我公司預(yù)繳了稅交完，包工頭開(kāi)票就不能差額繳稅啦， 只能做成本入賬嗎，不能差額抵扣了？ ② 還是說(shuō)年終匯算清繳 會(huì)退稅

你這個(gè)預(yù)交只是說(shuō)在項(xiàng)目地交了一部分，你回機(jī)構(gòu)地理還要正常的計(jì)算，你應(yīng)該交的所得稅，預(yù)交的可以抵扣，多退少補(bǔ)。

老師，我是3%簡(jiǎn)易記稅是全部交完的 除了所得稅 個(gè)稅也是核定的 ，是在這種情況下 包工頭的票只能做成本不能差額了嘛 還是匯算清繳的時(shí)候退給公司

就是你在這個(gè)項(xiàng)目地預(yù)繳，這個(gè)是變不了的，你只能是回機(jī)構(gòu)地去進(jìn)行退。

老師那再問(wèn)下，要回公司所在地去退， 是匯算清繳的時(shí)候退 還是 在國(guó)稅系統(tǒng)里面 隨時(shí)可以操作的

你回機(jī)構(gòu)D的話，你每個(gè)月要根據(jù)你的開(kāi)票金額正常申報(bào)呀，申報(bào)的時(shí)候就可以。

老師問(wèn)下，如果要去項(xiàng)目所在地全員全額申報(bào)需要怎么操作，帶哪些材料，然后申報(bào)了需要拿什么憑證做賬嗎

外經(jīng)證，公章，去大廳填寫(xiě)表就可以了的

1.老師填什么表呢，然后員工發(fā)放工資的，工資表什么的不用帶去嗎， 2.全員申報(bào)是要在預(yù)繳稅款前辦好，還是和預(yù)繳稅款同時(shí)間辦理的。 就這些啦 謝謝老師 ，很耐心