老師好！請(qǐng)問一個(gè)關(guān)于工資社保的賬務(wù)處理。 新開業(yè)公司，前幾個(gè)月工資0申報(bào)，10月25日公司社保新增1名員工，11月電子稅務(wù)局申報(bào)社保。公司規(guī)定每月中旬通過網(wǎng)銀發(fā)放工資。 我的問題是：（1）10月份新增的員工工資在11月發(fā)放，可是社保已扣，10月份社保和個(gè)稅都要申報(bào)，但是10月工資沒有發(fā)，工資明細(xì)表要11月中旬發(fā)放時(shí)才會(huì)有，那么10月分錄怎么做？11月怎么做分錄？ （2）新員工入職，社保只要在25日前添加，都可以算在當(dāng)月，可公司發(fā)工資是在月中，那月中到25日之間入職的員工，社保已扣，工資明細(xì)沒有記錄，怎么處理？

老師好，因?yàn)榻恿藗€(gè)之前別人做的賬比較亂，把社保個(gè)人部分計(jì)入管理費(fèi)用貸方科目，工資社保不計(jì)提，4月我開始做賬，按之前錄入3月期初余額，然后4月我把1到3月發(fā)放工資一筆筆沖紅，把發(fā)工資扣個(gè)人社保她入管理費(fèi)用貸方也沖紅，后按正確的做，最后結(jié)賬發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表管理費(fèi)用社保與明細(xì)賬不等，該如果處理

老師，我想問一下。比如：現(xiàn)在是12月份，那我做的是11月份的帳，計(jì)提工資是不是要在10月30號(hào)計(jì)提，10月份當(dāng)月的工資和社保。會(huì)計(jì)分錄要怎么做。然后11月份發(fā)放工資，11月份月頭繳納社保費(fèi)用。會(huì)計(jì)分錄要怎么做

老師，請(qǐng)教個(gè)問題，外賬從今年1~10月份的租金誤入到了管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-租金，正確的應(yīng)該入到管理費(fèi)用-租金支出，我現(xiàn)在11月份調(diào)賬，要怎樣調(diào)呢？我做了：借：管理費(fèi)用-租金（正數(shù)） 借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-租金（負(fù)數(shù)），但是這樣期末科目余額表的數(shù)怎么還是以前那么多，我是哪里整錯(cuò)了嗎？

老師請(qǐng)問一下我錄入10月的期初數(shù)據(jù)，11月開始做賬，前面1-10月工資和社保是做管理費(fèi)用科目的，現(xiàn)在我想要把工資和社保調(diào)到研發(fā)費(fèi)用里面，我怎么去做分錄調(diào)整呢