老師，我想問一下。比如：現(xiàn)在是12月份，那我做的是11月份的帳，計(jì)提工資是不是要在10月30號計(jì)提，10月份當(dāng)月的工資和社保。會計(jì)分錄要怎么做。然后11月份發(fā)放工資，11月份月頭繳納社保費(fèi)用。會計(jì)分錄要怎么做
同學(xué)，你好 可以參考 1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金
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11月份開通的稅務(wù)，應(yīng)該11月份發(fā)放10月份工資，但是推遲到12月份發(fā)的10月份工資，11月份已經(jīng)給員工繳納社保了，請問12月份報稅報計(jì)提11月份的工資和11月繳納的社保，發(fā)放10月份的工資(沒有員工需要繳納個稅)不在個稅申報了可以嗎？
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Q
老師，我想問一下。比如：現(xiàn)在是12月份，那我做的是11月份的帳，計(jì)提工資是不是要在10月30號計(jì)提，10月份當(dāng)月的工資和社保。會計(jì)分錄要怎么做。然后11月份發(fā)放工資，11月份月頭繳納社保費(fèi)用。會計(jì)分錄要怎么做
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Q
11月份的工資12月份15號左右才發(fā)放，12月13號左右才做好工資表，是12月8號出11月份的報表，那11月份到底要不要計(jì)提11月份工資?如果計(jì)提怎么計(jì)提？
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老師 本公司是剛成立的11月份的社保是12月份扣款，公積金是11月份扣款，11月份的工資也是在12月發(fā)放，我現(xiàn)在在做11月份的賬 這些會計(jì)分錄怎么做？
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老師，你好麻煩看一下，這個10月份的社保在10月份是已計(jì)提，已繳納，我這11月份發(fā)放工資的分錄要怎么做
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老師 我想問問下，我這里計(jì)提的企業(yè)和個人社保應(yīng)該是10月份的社保。還是11月份繳納的社保。因?yàn)?1月份發(fā)放的工資是10月份的工資。但是1身份申報繳納的社保是11月份的社保。我有點(diǎn)混亂
同學(xué)，你好 做11月的帳，計(jì)提11月的社保，做10月份的工資
老師。那我10月份工資單代扣的社?？鄣氖?0月份還是11月份的
同學(xué)，你好 10月份工資扣的是10月份的社保
老師 我還是沒懂。3次月發(fā)放工資 借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款-個人社保，這里的個人社保是10月份工資單里面代扣的個人社保嗎
同學(xué)，你好 這個是10月的
老師，那4上交社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保（企業(yè)）是11月份的嗎，然后其他應(yīng)收款個人社保是10月份的嗎？ 貸銀行存款 11月份銀行扣的費(fèi)用？是這樣嗎
同學(xué)，你好 都是10月份的
老師，那11月份銀行存款扣的社保費(fèi)怎么辦？
同學(xué)，你好 你11月份扣的社保費(fèi)，也是扣的10月份的 社保都是次月繳納的
比如我是4月25號入職的，然后5月10號公司就幫我繳納了社保，6月份做5月份的工資的時候，5月份減掉個人社保部分。這個不算次月繳納吧。
同學(xué)，你好 5月10號公司就幫我繳納了社保，這個社保你知道繳納的是幾月份的嗎？
是做進(jìn)了5月份的工資。
同學(xué)，你好 你看你繳納的是5月的社保還是4月的社保
老師，月頭繳納的不是當(dāng)月的社保么。不可能10月份的社保，11月份才申報繳納吧
同學(xué)，你好 那你就是當(dāng)月繳納當(dāng)月的社保