是以前的稅控設(shè)備的進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在偶爾的開票會充抵一部分。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也可以轉(zhuǎn)進(jìn)去是嗎？還有咱們每年的進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額用結(jié)平嗎？

減免稅款可以結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，或者是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅都可以的，進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)可以結(jié)轉(zhuǎn)平了，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面也可以有余額。

那減免稅額抵稅時要做賬務(wù)處理嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額銷項(xiàng)稅額結(jié)平是兩個科目對結(jié)？具體怎么結(jié)平呢？發(fā)現(xiàn)之前的進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額全部帶到今年來了，想看看當(dāng)期的進(jìn)銷項(xiàng)還得算，看著麻煩。 以前一筆有筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，直接給結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅或轉(zhuǎn)出未交增值稅科目嗎？不轉(zhuǎn)有什么影響嗎？那一直趴在這個科目上？

你好，需要做賬務(wù)處理，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

怎么方便怎么來，自己決定就可以的。

在新的年度進(jìn)項(xiàng)稅額直接這么結(jié)轉(zhuǎn)平了就可以是吧？不結(jié)轉(zhuǎn)的話這個賬還是有點(diǎn)問題是吧？ 實(shí)際的減免稅額這月已經(jīng)抵扣完了，賬上還掛著一筆480元，直接結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅或轉(zhuǎn)出未交增值稅都可以是吧？ 那個進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的最好也給結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅平掉嗎？ 都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目的話那不是一直趴在這個科目沒問題是嗎？

這個進(jìn)銷項(xiàng)稅額的結(jié)平每年的年末做一筆就可以吧？

第一個是這么做的，不是的話我不會發(fā)給你呀， 不結(jié)轉(zhuǎn)沒有問題

減免稅款我給你寫了，你可以看一下的。

您說的第一個是減免稅額那個嗎？這幾個科目我一直迷糊，您的意思進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額不結(jié)轉(zhuǎn)平也是可以的，只是裹著以前年度的數(shù)據(jù)不方便查找統(tǒng)計當(dāng)期數(shù)據(jù)是這意思嗎？

實(shí)際減免稅額的480本期已抵扣完畢，只要把這個借方余額全部轉(zhuǎn)入未交增值稅科目結(jié)平就可以對吧

借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

這幾個分錄你看下你哪一個不懂？第一個是把減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的抵扣這個未交增值稅，第二個是結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)，第三個是結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)。

這幾個都明白，我的意思那個減免稅額的實(shí)際稅額本期已全部抵扣完了，稅務(wù)的賬上已經(jīng)沒有這筆稅額了，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的也只能是掛在哪里對嗎？

你可以掛賬，也可以不結(jié)轉(zhuǎn) 如果結(jié)轉(zhuǎn)就按照我上面寫的。

所有這幾個問題不結(jié)轉(zhuǎn)也對數(shù)據(jù)沒啥影響的對吧？我一直認(rèn)為這幾個科目的處理有問題所以來請教一下，看看關(guān)于減免稅額 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 進(jìn)項(xiàng)稅額 銷項(xiàng)稅額 這幾個科目是不是有規(guī)定必須的結(jié)平呢？你結(jié)平?jīng)]有影響的話我就這么掛著吧。就不做調(diào)整了。

對的，是的，不影響，可以結(jié)轉(zhuǎn)，也可以不結(jié)轉(zhuǎn)，你結(jié)不結(jié)轉(zhuǎn)不影響你的數(shù)據(jù)，只不過是他們這些明細(xì)科目都帶著余額而已，沒有規(guī)定必須結(jié)轉(zhuǎn)，也沒有規(guī)定不結(jié)轉(zhuǎn)。

好的 只要現(xiàn)在煩人的是，進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)稅額一直帶著以前年度數(shù)據(jù)核對起數(shù)據(jù)開挺麻煩的…不好看，那就維持這樣的，，，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里也是掉在哪兒。