為什么是負(fù)數(shù)

您好，本來(lái) 借：管理費(fèi)用——工會(huì)經(jīng)費(fèi) 　　　　貸：應(yīng)付職工薪酬——工會(huì)經(jīng)費(fèi) 現(xiàn)在不是退回么，費(fèi)用沖了

不是借以前損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)嗎

您好，這是把??借：以前年度損益調(diào)整（負(fù)） 結(jié)轉(zhuǎn)的最后一個(gè)分錄 　借：銀行存款 　　　　貸：應(yīng)付職工薪酬——工會(huì)經(jīng)費(fèi) 借：以前年度損益調(diào)整（負(fù)） 　　　　貸：應(yīng)付職工薪酬——工會(huì)經(jīng)費(fèi)（負(fù)） 借以前損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

但是我之前做的是借管理費(fèi)用——工會(huì)經(jīng)費(fèi)，貸銀行存款，沒(méi)有涉及到應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目

您好，這個(gè)也屬于??應(yīng)付職工薪酬 的啊，咱就漏了一塊沒(méi)有歸集到，那您直接做您那個(gè)分錄吧，

您好！我臨時(shí)有事走開(kāi)1小時(shí)，留言我會(huì)在回來(lái)的第一時(shí)間回復(fù)您，謝謝您的理解和寬容~

那如果用我的之前的，那現(xiàn)在收到返還該怎么做

您好啊? ?借：銀行? ? 貸：管理費(fèi)用? ?就不用? 以前年度損益調(diào)整了，我們也不去更正申報(bào)2022年年度匯繳了

以前年為什么不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

您好，以前年度損益調(diào)整? 這是調(diào)整科目，以前年度沒(méi)有發(fā)生調(diào)整了

以前年度調(diào)整這個(gè)科目現(xiàn)在也只能錄在2023年了，然后報(bào)稅2023年在納稅調(diào)整不是？