老師:剛來轉(zhuǎn)行一家新開業(yè)單位?，F(xiàn)沒財務(wù)，沒出納。我來做會計，這樣手工先做記賬憑證，可以嗎？還是要等出納來把付款憑證寫了，后附原始單據(jù)。然后我才這樣做記賬憑證呢？那個付款憑證是不是出納做的？還是我可以一起做？記賬憑證是根據(jù)付款憑證才做的嗎？還是直接根據(jù)原始憑證做？ 請老師詳細介紹一下， 謝謝！

老師你好！前期種植梭梭工程都是法人自己墊付或貸款支付前期費用，當時沒有會計一直沒有做賬，今年4月開始做賬，11月份做賬中出現(xiàn)是19年工程用柴油的成本費用票，請問老師這些票據(jù)現(xiàn)在可以入賬嗎？？當時都是實實在在發(fā)生的成本！

你好，我們是事業(yè)單位下屬的物業(yè)公司，經(jīng)費都是代收代付的，以前會計把收到的代收代付款記在貸方應付賬款科目，但是支出時又借記管理費用了，沒有沖減應付賬款，現(xiàn)在審計支出我們收到上級單位未做收入處理，存在稅務(wù)風險，那我現(xiàn)在該如何調(diào)整，我看了以前年度未彌補虧損可以覆蓋應付賬款余額

老師您好！我家有一些服裝是外采的不是自己家生產(chǎn)的，我家財務(wù)軟件和業(yè)務(wù)軟件不通，入庫和出庫需要手工在財務(wù)軟件記賬，我外采這些做賬是根據(jù)供應商付款單做借庫存商品，貸-銀行存款，然后月末銷售會計根據(jù)業(yè)務(wù)軟件出具一份進銷存報表給總賬會計做入財務(wù)軟件，但是這個進銷存報表里面包括了外采商品的入庫數(shù)量與金額，這樣財務(wù)軟件在庫存商品這里做重復，而且這個外采的付款，一般都是橫跨好幾個月能付完，一般都是先付30%訂金，再付60%貨款，全部入庫后再付10%尾款，而且這個總貨款在開始付訂金的時候是預估的，真正的總貨款只有在商品全部入到倉庫后才會確定下來準確的總貨款，我們再根據(jù)已付的款項付最后的尾款

我們12月的公積金和社保因為卡上錢不夠，然后沒有扣款，那我可以在12月賬上先把社保和工資計提了，然后結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用嗎？等到1月份的時候再做一個社保公積金單獨付款的憑證