小規(guī)模企業(yè)不用免交增值稅，做賬的時候需要做這筆分錄嗎？ 摘要：4 月主營收入的增值稅免稅收入 借：營業(yè)外收入 （銷項稅金額 99） 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 （銷項稅金額 99） 老師請問這筆分錄做得對嗎？
你好，只要你開的不是免稅的稅率，需要的需要做這一個。
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請問老師，小規(guī)模納稅人增值稅分錄是不是這樣做的？ 1、確認收入時、借：銀行存款 貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）；貸：主營業(yè)務收入 2、季度超過30萬繳納增值稅時，借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸：銀行存款 3、季度不超過30萬免征增值稅時，借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸：營業(yè)外收入
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銷售免稅商品分錄分2筆 1.借:應收賬款 貨:主營業(yè)務收入 應交稅費－應交增值稅（銷項稅額） 2.借:應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸:營業(yè)外收入 這兩筆分錄是分開寫還是一起寫？
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小規(guī)模企業(yè)。收到錢做了借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 貸應交稅費應交增值稅銷項稅。這個應交稅費每個月底需要做處理嗎？什么情況免增值稅？不需要交稅的話。每個月做的銷項稅額怎么處理？
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小規(guī)模2022年1季度開票1% 做賬主營業(yè)務收入99 應交稅費-增值稅-銷項稅額1 % 申報表免稅銷售額99 小微企業(yè)免稅額3%？ 請問賬表上要一致嗎？
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老師，小規(guī)模公司在12月有一筆收入，不用交稅 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費~應交增值稅 不交稅的增值稅是不是需要做一筆分錄： 借：應交稅費~應交增值稅 貸：主營業(yè)務收入~減免稅費？ 如果要做。這筆分錄是12月直接做，還是次年1月做？
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老師，我是小規(guī)模，一個季度三十萬額度，上個月開了一張專票，對方未認證，也沒有入賬，我是不是可以直接沖紅作廢，不需要她確認
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2021年的增值稅電子普通發(fā)票怎么下載出來有銷售章的？
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老師，我們今天有人開進來一張運輸發(fā)票96000元的，還有陶粒的成本票，因為之前24年運輸費做了暫估38萬了，然后成本票也不夠，老板說這些發(fā)票當作是24年的發(fā)票，匯算清繳用，可是這是25年開的了，做賬也是25年的，怎么搞?。恐苯訄蠖惖臅r候調(diào)整就行了嗎？25開的這兩張正常做25年的費用和成本嗎？
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你好老師，總公司是一般納稅人，分公司可以是小規(guī)模納稅人嗎
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老師好，我們公司還沒來社保的戶，也沒有繳納社保，那填寫工商年報時，是不是都填零，就可以了，
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老師，我們今天有人開進來一張運輸發(fā)票96000元的，還有陶粒的成本票，因為之前24年運輸費做了暫估38萬了，然后成本票也不夠，老板說這些發(fā)票當作是24年的發(fā)票，匯算清繳用，可是這是25年開的了，做賬也是25年的，怎么搞??？直接報稅的時候調(diào)整就行了嗎？25開的這兩張正常做25年的費用和成本嗎？
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老師，請問這一題怎么選
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老師那個免稅的蔬菜發(fā)票要怎么開呀？
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匯算清繳，社保放在那一項里面呢？
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去年計提的年終獎，匯算清繳前沒有發(fā)放，需要納稅調(diào)增嗎
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什么意思呢？不是很明白，我的這個銷項稅額并沒有開票出去喔，增值稅普通發(fā)票也沒有開
你好，你是免稅的業(yè)務嗎？只要不免稅的話，都需要做應交稅費，除非你是免增值稅，不是季度30萬免增值稅的那一個政策。
怎么知道是不是免稅的業(yè)務呢？
可以看增值稅稅法的規(guī)定
老師您發(fā)的這個圖片里面的 7 條是免征范圍嗎？
是是的，是這么做的。
那我們不是免稅業(yè)務，我們只是普通的零售行業(yè)，是那個季度 30 萬免增值稅的
哦，那就需要做應交稅費，季度末不到30萬，再把它結轉到營業(yè)外收入里面去。
不需要每個月都做嗎？只有在季度末的時候做嗎？
是是的，是這么做的。
好的謝謝老師
不用客氣，工作愉快。