看了下應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，科目余額表里，年初余額有19萬多。這個(gè)需要做處理嗎？怎么處理？

你好，貸方19萬多？如果查不出原因，只能轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

看做賬每個(gè)月收到錢做了應(yīng)收貸主營收入和銷項(xiàng)稅。月底沒有做處理。一直累積到現(xiàn)在賬上貸方有19萬多。這個(gè)必須做營業(yè)外收入嗎？日常收到錢直接借應(yīng)收貸主營收入不加應(yīng)交稅費(fèi)可以嗎？

你好，不可以不做，都要轉(zhuǎn)營業(yè)外收入

以前年度的應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額怎么處理？都并入今年的利潤(rùn)么？這樣還得交企業(yè)所得稅。以前年度的和今年的是否分開處理？

你好，我個(gè)人建議不要去分，因?yàn)榉至四憔鸵薷闹暗乃枚惿陥?bào)表，也許還會(huì)補(bǔ)稅

直接把以前年度的都做一筆進(jìn)營業(yè)外收入么？

你好是的，我覺得這樣更好

看之前有的直接做了借應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅。這樣做的沒有進(jìn)入過營業(yè)外收入。是否不對(duì)？

有的憑證收到錢做的借應(yīng)收賬款 貸主營收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅；借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅。這樣做正確嗎？還需要做到營業(yè)外收入嗎？

你好，是的，這樣做沒有任何意義的，要當(dāng)季度做營業(yè)外收入

除了做減免還有做到應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。這個(gè)也是一樣的吧？也是沒有意義需要做營業(yè)外收入？