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上星期稅局來我公司查看18年的幾張運輸發(fā)票,這幾張運輸發(fā)票和運輸合同是駕駛員帶過來,合同注明打款賬號的駕駛員的賬號,當時我們就付款給駕駛員了,稅局的說這家運輸公司開的這幾張發(fā)票是虛開的,叫我們調(diào)整18年所得稅年報,增減銷售成本,補交稅款和滯納金,然后叫司機開發(fā)票,開的發(fā)票進今年的成本,現(xiàn)在已經(jīng)調(diào)整的18年的年報了,稅款也補交了,拉貨師傅到稅務(wù)局代開來的發(fā)票也不知道如何做賬務(wù)處理?老師 ,麻煩看一下
小規(guī)模。 老師,我12月的時候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來了。我可以直接在今年第一季度的時候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄,然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報掉,這樣可以嗎?還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本?
小規(guī)模。 老師,我12月的時候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來了。我可以直接在今年第一季度的時候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄,然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報掉,這樣可以嗎?還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本?
老師,我想問下,就比如24年有運費10萬,但是發(fā)票沒進來,我做進成本了,顯示今年利潤是20萬,如果25年匯算清繳時候10萬運費發(fā)票還是進不來,我要納稅調(diào)增補這10萬的所得稅,那我想問下,24年的利潤還是20萬嗎,還是說利潤成30萬了
老師您好,我25年以前是小規(guī)模納稅人建筑設(shè)備租賃公司, 現(xiàn)在做匯算清繳,24年的時候暫估了一些成本80多萬,比如租賃費、運費等,截止25年3.31日收到了80多萬,然后我25年一季度的時候是虧損-60多萬,暫估收到,但是我把暫估的還沒有紅沖,我就想著我要是紅沖了對我25年第一季度報稅有沒有什么影響呢,我感覺我不太懂這種24年 暫估,然后25年來票紅沖,然后到底會不會對25年產(chǎn)生影響的這個事
你好,老師。財務(wù)票是屬于商票嗎
物業(yè)借調(diào)到地產(chǎn)的開票員,前任開票員已經(jīng)離職,開票員平常一般會對100家物業(yè)管理處的租金和物業(yè)費還有水電費以及排污費和垃圾處理費進行收款,排污費和垃圾處理費是屬于非稅收入只能開收據(jù)不能開增值稅普票,但是買方公司要憑借發(fā)票才打款給地產(chǎn),就這種情況開票員如果想要保護自己的話是不是可以讓物業(yè)管理處經(jīng)理寫情況說明并且簽字?讓物業(yè)管理處經(jīng)理簽字和我的直屬領(lǐng)導(dǎo)地產(chǎn)的財務(wù)總監(jiān)簽字的法律效力一樣?那這種開票申請的內(nèi)容怎么寫比較好?
房地產(chǎn)企業(yè)簽訂的車位轉(zhuǎn)讓協(xié)議要不要交印花稅
1. 未分配利潤轉(zhuǎn)實收資本100萬,稅公司已繳20萬,如何做賬?2. 公司假如注銷,實繳部分分紅還要交稅嗎?
季報所得稅應(yīng)付職工薪酬包含的社保公積金是公司承擔部分還是公司個人全部的?
老師,我以前的記賬公司 財務(wù)總監(jiān)他給我一個酒店的賬讓我練習,然后告訴我他家做賬的模式,我多練習下記賬公司的賬,對我未來找工作是不是也有幫助呀,他說我實操經(jīng)驗太少。因為他帶的戶都是業(yè)務(wù)比較多,稍微復(fù)雜一點的
老師好,繳納個人所得稅的計提和繳納等的會計分錄怎么寫,舉例數(shù)字說明一下?
老師請問,駕校培訓小規(guī)模,培訓收入都以現(xiàn)金,現(xiàn)金余額有十多萬了(平時成本費用都是現(xiàn)金支付)。但現(xiàn)余仍有十多萬如何處理啊。
有個客戶,自己賣的叉車5萬多元,專用發(fā)票開給了我們。我們沒走賬,他跟我們要發(fā)票稅金,這樣合理嗎?
老師,季報計提企業(yè)所得稅,是看利潤表里的利潤總額計提嗎
您好,您的想法是對的,權(quán)責發(fā)生制。2025 年發(fā)票若屬 2024 年業(yè)務(wù),需用 “以前年度損益調(diào)整” 追溯調(diào)整 2024 年賬,不能直接入 2025 年賬。2024 年暫估的 38 萬運輸費,若 5 月 31 日前拿到發(fā)票(如 9.6 萬),可更正 2024 年匯算清繳扣除,否則需調(diào)增。2025 年發(fā)票若屬當年業(yè)務(wù),正常入 2025 年賬并扣除,跨期計入 2024 年有稅務(wù)風險。