匯算清繳補(bǔ)交的企業(yè)所得稅,導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤期末數(shù)減期初數(shù)不等于利潤表中的利潤本年累計數(shù)，這個需要調(diào)整報表嗎? 不調(diào)整，差額一直存在，后面財務(wù)報表的勾稽關(guān)系也一直不對

我去年底報稅報表一般跟做賬報表一樣，增值稅申報表也與開票系統(tǒng)的收入稅額一致，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表存在勾稽關(guān)系，但是今年初發(fā)現(xiàn)去年底做賬時候，忘記把一筆沖紅發(fā)票的稅額沖掉，導(dǎo)致利潤表主營業(yè)務(wù)收入減少，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)變多，未分配利潤減少，今年做賬我用以前年度損益調(diào)整進(jìn)行損益更正，但是每個月企業(yè)財務(wù)報表申報怎么辦??？申報的話財務(wù)報表的期初又改不了，勾稽對不上。

財務(wù)報表資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系對不上，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末余額減期初余額，不等于利潤表凈利潤的本年累計數(shù)，錯12137.13元，正好是計入以前年度損益的金額，我該怎么調(diào)整報表？

匯算清繳前用了以前年度損益調(diào)整做在23 年4月，未分配利潤增加356007.86元， 在匯算清繳申報時提示利潤總額和年度財務(wù)報表的利潤總額不一致，去修改年度財務(wù)報表的利潤表，同步修改資產(chǎn)負(fù)債表，但是資產(chǎn)負(fù)債表不知道怎么調(diào)（因?yàn)殄e賬里的有些是去年確實(shí)是支付了的，資產(chǎn)負(fù)債表如果只調(diào)減了負(fù)債和調(diào)增期末分配利潤會導(dǎo)致報表不平，但是資產(chǎn)類的貨幣是 不能調(diào)整的） 現(xiàn)在咨詢怎么調(diào)2022年度財務(wù)表中的資產(chǎn)負(fù)債表？具體調(diào)哪個項(xiàng)目？單獨(dú)調(diào)22年期末未分配利潤會導(dǎo)致報表不平，如果也調(diào)上面對應(yīng)的負(fù)債，會導(dǎo)致利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系不對，利潤表因?yàn)橐彩钦{(diào)了的，調(diào)之前是勾稽關(guān)系對的，說明調(diào)之后也對。

老師您好，以前年度損益調(diào)整科目，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系不對，這個是正常的嗎？如果是正常的，那么當(dāng)年的實(shí)際利潤是不是應(yīng)該以資產(chǎn)負(fù)債表的利潤分配期末一期初為主，而不是利潤表的利潤總額??？