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Q

老師,去年12月份暫估了一筆費(fèi)用,實(shí)際沒(méi)發(fā)生,匯算時(shí)調(diào)增,賬上怎么處理?

2023-05-13 14:41
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-05-13 14:44

借應(yīng)付賬款,貸以前年度銀調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

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快賬用戶(hù)6595 追問(wèn) 2023-05-13 14:47

這樣影響不影響財(cái)務(wù)報(bào)表?

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齊紅老師 解答 2023-05-13 14:49

你好,影響你的資產(chǎn)負(fù)債表,不影響利潤(rùn)。

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快賬用戶(hù)6595 追問(wèn) 2023-05-13 14:51

需不需要調(diào)整報(bào)表?

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-13 14:53

其他的不需要調(diào)整,你只需要做賬務(wù)處理就可以。

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快賬用戶(hù)6595 追問(wèn) 2023-05-13 14:53

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-05-13 14:54

不用客氣,工作愉快。

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下午好,賬上不處理,這是調(diào)表不調(diào)賬,有補(bǔ)繳所得稅才有分錄 1、借:利潤(rùn)分配 3662.56(數(shù)據(jù)請(qǐng)忽略) 貸:以前年度損益調(diào)整3662.56 2、借:以前年度損益調(diào)整?3662.56 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3662.56 3、借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3662.56 貸:銀行存款 3662.56
2023-05-13
借應(yīng)付賬款,貸以前年度銀調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
2023-05-13
同學(xué)您好,一般是紅字沖回原分錄的,原科目負(fù)數(shù)表示的
2023-06-21
您好,這個(gè)做負(fù)數(shù)沖掉就可以了
2023-06-12
您好,賬務(wù)上不用處理了,匯算清繳調(diào)增就可以了
2023-04-14
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