老師在報送2022年企業(yè)所得稅年度匯算的時候發(fā)現(xiàn)有一個科目入錯，現(xiàn)在我應該在2023年里面用以前年度損益調(diào)整嗎？企業(yè)所得稅報表我就在年報里調(diào)嗎？
銀行具體的哪一個科目有問題？
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老師請問2022年發(fā)現(xiàn)費用多做了，2023年做在以前年度損益調(diào)整科目里，2023年匯算清繳調(diào)增，2022年第四季度企業(yè)所得稅報表還要去稅務局改嗎？謝謝
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老師在報送2022年企業(yè)所得稅年度匯算的時候發(fā)現(xiàn)有一個科目入錯，現(xiàn)在我應該在2023年里面用以前年度損益調(diào)整嗎？企業(yè)所得稅報表我就在年報里調(diào)嗎？
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老師 我是小企業(yè)會計準則 在2023年的時候調(diào)整了2022年做錯的賬務 用了利潤分配——未分配利潤 沒有用以前年度損益調(diào)整這個科目 現(xiàn)在我企業(yè)所得稅匯算清繳需要把這部分調(diào)整嗎
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企業(yè)所得稅匯算時，以前年度調(diào)整損益這個科目的成本，是需要填在企業(yè)所得稅匯算納稅調(diào)整表里嗎
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通過以前年度損益調(diào)整科目，調(diào)整了應交稅費-應交企業(yè)所得稅科目，怎么在企業(yè)所得稅申報表里提現(xiàn)？
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付的時候應該是應付職工薪酬，被直接用成了管理費用
借應付職工薪酬工資，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年都損調(diào)整貸利潤分配未分配利潤 匯算清交， 在職工薪酬明細表實際金額和稅收金額里面減去。
老師，因為我們工資都是錯月發(fā)放的計提時12月少計提了，但是在2022年12月申報個稅是是2023年1月，申報數(shù)據(jù)是正確的，但是在22年匯算取值時少取少計提的部分這個怎么處理呢？補計提在2023年1月的職工薪酬里面了
少計題的，借以前年度損益調(diào)整 貸應付職工薪酬工資，這個是補計提的，補計提到2023年。
那2022年年度匯算的時候還是按22年賬上的數(shù)據(jù)填報嗎？
少計提的不用調(diào)整未分配利潤了嗎？
對的是的，以前年度損益調(diào)整月末結轉(zhuǎn)到利轉(zhuǎn)分配，未分配利轉(zhuǎn)。
以前年度損益調(diào)整，月末結轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。
老師更正少計提工資那個憑證，可以部分紅沖更正嗎？還是那張憑證要全部紅沖
好，只調(diào)整差額就可的。
可以只調(diào)整差額的
老師是會計科目錯了但是就是一筆所以只更那一筆可以嗎
可以的，可以這么做的。