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小規(guī)模納稅人申報(bào)增值稅 專票第二行填的不含稅金額是按1%的不含稅算,還是按3%的不含稅算?

2023-04-14 10:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-04-14 10:04

同學(xué)您好,是按3%的不含稅算先在3%稅目里填 收入,再在減免稅額欄填收入*2%本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》減稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次。

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快賬用戶8006 追問 2023-04-14 10:09

收入*2%的這個(gè)收入是不含稅3%算出來的收入是吧?

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齊紅老師 解答 2023-04-14 10:16

同學(xué)您好,是的沒錯(cuò), 是這樣的

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快賬用戶8006 追問 2023-04-14 10:22

我開的專票是按1%稅率開的 申報(bào)表第二行也按3%填入?

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齊紅老師 解答 2023-04-14 10:41

同學(xué)您好,是的沒錯(cuò), 是這樣的

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齊紅老師 解答 2023-04-14 10:41

同學(xué)您好,差額表示這個(gè)1%的

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同學(xué)您好,是按3%的不含稅算先在3%稅目里填 收入,再在減免稅額欄填收入*2%本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》減稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次。
2023-04-14
你好,按照3%不含稅金額填寫。
2021-07-04
好是按1%的優(yōu)惠稅率開票。
2024-03-27
你好,是 你開的免稅的稅率直接按照你發(fā)票的不含稅金額填寫就可以的,含稅的和不含稅的是一樣的。
2022-10-11
您好,實(shí)際的不含稅銷售額填,后面減免可以不填的 公司三季度合計(jì)銷售額預(yù)計(jì)未超過30萬元,在辦理增值稅納稅申報(bào)時(shí),應(yīng)將免稅銷售額填寫在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表(小規(guī)模納稅人適用)》第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”(如為個(gè)體工商戶,應(yīng)填寫在第11欄“未達(dá)起征點(diǎn)銷售額”)。如果沒有其他免稅項(xiàng)目,則無需填報(bào)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》。 免稅銷售額
2024-03-07
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