記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問(wèn)往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

老師，沖去年暫估我這樣做對(duì)嗎？ 1.去年年底暫估是這樣的 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 10萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -暫估 10萬(wàn) 2.今年票到?jīng)_去年暫估是這樣的 ① 借：利潤(rùn)總額-未分配利潤(rùn) -10萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -暫估 -10萬(wàn) ② 到的票：借：利潤(rùn)總額-未分配利潤(rùn) 15萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -企業(yè)名稱(chēng) 15萬(wàn) ?這樣做對(duì)嗎？

老師您好！請(qǐng)問(wèn)一下。比如我公司是小規(guī)模，去年年底暫估成本10萬(wàn)元，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款10萬(wàn)。在今年匯算清繳之前收到了發(fā)票。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-10（紅沖），貸：應(yīng)付賬款-10萬(wàn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款10萬(wàn)。借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10，貸：應(yīng)付賬款10，這樣做對(duì)嗎？

老師，我去年暫估32萬(wàn)成本，今年紅沖，我這個(gè)分錄對(duì)么，借其他應(yīng)付款，32萬(wàn)，貸利潤(rùn)分配，是正數(shù)，去年的是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款32萬(wàn)

你好老師，去年有一筆暫估成本，我去年做的是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，今年發(fā)票回來(lái)了借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款正數(shù)，借應(yīng)付賬款貸銀行存款，這個(gè)不用做一筆借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配嘛？正常他不影響未分配利潤(rùn)嘛？