記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本 6月 借主營業(yè)務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會計分錄

老師，沖去年暫估我這樣做對嗎？ 1.去年年底暫估是這樣的 借：主營業(yè)務成本 10萬 貸：應付賬款 -暫估 10萬 2.今年票到?jīng)_去年暫估是這樣的 ① 借：利潤總額-未分配利潤 -10萬 貸：應付賬款 -暫估 -10萬 ② 到的票：借：利潤總額-未分配利潤 15萬 貸：應付賬款 -企業(yè)名稱 15萬 ?這樣做對嗎？

老師您好！請問一下。比如我公司是小規(guī)模，去年年底暫估成本10萬元，借：主營業(yè)務成本10萬，貸：應付賬款10萬。在今年匯算清繳之前收到了發(fā)票。借：主營業(yè)務成本-10（紅沖），貸：應付賬款-10萬，借：主營業(yè)務成本10萬，貸：應付賬款10萬。借：利潤分配-未分配利潤10，貸：應付賬款10，這樣做對嗎？

老師，我去年暫估32萬成本，今年紅沖，我這個分錄對么，借其他應付款，32萬，貸利潤分配，是正數(shù)，去年的是借主營業(yè)務成本，貸其他應付款32萬

你好老師，去年有一筆暫估成本，我去年做的是借主營業(yè)務成本貸應付賬款負數(shù)，今年發(fā)票回來了借主營業(yè)務成本貸應付賬款正數(shù)，借應付賬款貸銀行存款，這個不用做一筆借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配嘛？正常他不影響未分配利潤嘛？