#提問(wèn)#老師早上好！2021年暫估一筆成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估 2022年2月收到發(fā)票時(shí)： 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付賬款-xxx單位 這樣做是對(duì)的嗎？

老師，沖去年暫估我這樣做對(duì)嗎？ 1.去年年底暫估是這樣的 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 10萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -暫估 10萬(wàn) 2.今年票到?jīng)_去年暫估是這樣的 ① 借：利潤(rùn)總額-未分配利潤(rùn) -10萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -暫估 -10萬(wàn) ② 到的票：借：利潤(rùn)總額-未分配利潤(rùn) 15萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -企業(yè)名稱(chēng) 15萬(wàn) ?這樣做對(duì)嗎？

老師您好！請(qǐng)問(wèn)一下。比如我公司是小規(guī)模，去年年底暫估成本10萬(wàn)元，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款10萬(wàn)。在今年匯算清繳之前收到了發(fā)票。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-10（紅沖），貸：應(yīng)付賬款-10萬(wàn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款10萬(wàn)。借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10，貸：應(yīng)付賬款10，這樣做對(duì)嗎？

老師，23年暫估時(shí)借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本40萬(wàn) 貸 應(yīng)付賬款40萬(wàn) 今年沒(méi)有成本票 然后把30萬(wàn)報(bào)了一次性獎(jiǎng)金收入按照3%申報(bào)了，10萬(wàn)調(diào)增了匯算 我把10萬(wàn)這個(gè)調(diào)增做的分錄是 借利潤(rùn)分析未分配利潤(rùn)-10萬(wàn) 貸 應(yīng)付賬款 暫估 -10萬(wàn) 那么 這個(gè)獎(jiǎng)金如何沖暫估？

請(qǐng)問(wèn)下去年暫估成本，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款～暫估 22萬(wàn) 今年收到成本發(fā)票14萬(wàn)，怎么做寫(xiě)沖減分錄呀？ 實(shí)際成本是14萬(wàn)是嗎？如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)22萬(wàn)， 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)14萬(wàn)，貸應(yīng)付賬款。 老師，按這樣去年暫估22萬(wàn)應(yīng)付賬款沖減完了，開(kāi)回來(lái)成本發(fā)票14萬(wàn)，還缺8萬(wàn)的成本發(fā)票沒(méi)有沖減完，怎么體現(xiàn)出來(lái)呢？