老師您好！請問一下。比如我公司是小規(guī)模，去年年底暫估成本10萬元，借：主營業(yè)務(wù)成本10萬，貸：應(yīng)付賬款10萬。在今年匯算清繳之前收到了發(fā)票。借：主營業(yè)務(wù)成本-10（紅沖），貸：應(yīng)付賬款-10萬，借：主營業(yè)務(wù)成本10萬，貸：應(yīng)付賬款10萬。借：利潤分配-未分配利潤10，貸：應(yīng)付賬款10，這樣做對嗎？
您好 暫估金額跟發(fā)票金額一致 匯算清繳前收到發(fā)票 把發(fā)票附在去年憑證后面就好了啊
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小規(guī)模公司，2020年賬上掛著A公司的應(yīng)付賬款10萬，2019做賬時付款時做了一次成本，借：主營業(yè)務(wù)成本10萬 貸：銀行10萬，來票后又做了一次成本，借主營業(yè)務(wù)成本10萬 貸：應(yīng)付賬款-A公司10萬，然后匯算清繳時又調(diào)減了10萬成本，現(xiàn)在我想清了這個應(yīng)付賬款10萬，那分錄這么做可以嗎？
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假設(shè)2019年虧損20萬元 且2019年有 10萬暫估發(fā)票(虛例支出) 在2019年當時做賬分錄 借:主營業(yè)務(wù)成本10萬 貸:應(yīng)付賬款 10萬 2020年 需要沖掉 反分錄為:借 應(yīng)付賬款10萬 貸:主營業(yè)務(wù)成本10萬 將上述分錄拆分,換成以前年度報益調(diào)整科目 借:應(yīng)付賬款10萬 貸:以前年度報益調(diào)整10萬 借:以前年度損益調(diào)整10萬 貸:利潤分配一未分配利潤 10萬！以前暫估的這樣可以嘛？？但是更多的是借庫存商品 貸應(yīng)付賬款 —暫估入庫 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品
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Q
老師，沖去年暫估我這樣做對嗎？ 1.去年年底暫估是這樣的 借：主營業(yè)務(wù)成本 10萬 貸：應(yīng)付賬款 -暫估 10萬 2.今年票到?jīng)_去年暫估是這樣的 ① 借：利潤總額-未分配利潤 -10萬 貸：應(yīng)付賬款 -暫估 -10萬 ② 到的票：借：利潤總額-未分配利潤 15萬 貸：應(yīng)付賬款 -企業(yè)名稱 15萬 ?這樣做對嗎？
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Q
老師您好！請問一下。比如我公司是小規(guī)模，去年年底暫估成本10萬元，借：主營業(yè)務(wù)成本10萬，貸：應(yīng)付賬款10萬。在今年匯算清繳之前收到了發(fā)票。借：主營業(yè)務(wù)成本-10（紅沖），貸：應(yīng)付賬款-10萬，借：主營業(yè)務(wù)成本10萬，貸：應(yīng)付賬款10萬。借：利潤分配-未分配利潤10，貸：應(yīng)付賬款10，這樣做對嗎？
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老師，我們是商貿(mào)行業(yè)，小規(guī)模納稅人。2022年末取得庫存商品，發(fā)票沒來，賬面暫估了，今年匯算清繳之前發(fā)票過來了，我是如下財務(wù)處理的： 取得商品時： 借：庫存商品 10萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估 10萬 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 10 貸：庫存商品 10萬 期末結(jié)轉(zhuǎn)： 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本 2023年取得發(fā)票，，發(fā)票與暫估無差異 借：借：庫存商品 - 10萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估 - 10萬 借：庫存商品 10萬 貸：應(yīng)付賬款—某公司 10萬 —————— 請問結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本和期末結(jié)轉(zhuǎn)的憑證需要紅沖嗎？另外23年取得的發(fā)票附在當月憑證后面嗎？還是附在22年暫估憑證后面
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不一致呢，假設(shè)暫估是10萬，實際是8萬呢
請問單位用什么會計準則
小企業(yè)會計準則
借：利潤分配-未分配利潤 -10 貸：應(yīng)付賬款 -10 借：利潤分配-未分配利潤 8 貸：應(yīng)付賬款 8
還是不明白
.先把去年暫估的紅沖 然后再根據(jù)發(fā)票入賬啊
暫估時：借：主營業(yè)務(wù)成本10，貸：應(yīng)付賬款10，夸年紅沖就是：借：利潤分配-未分配利潤10，貸：應(yīng)付賬款10？。
紅沖 金額前面要用負號
謝謝老師！
不客氣哈，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問！！
老師，不好意思，我再次打擾您。如果我直接把收到的8萬發(fā)票貼在去年年底暫估成本憑證后。剩余的2萬該怎么來沖呢
借：利潤分配-未分配利潤 -2 貸：應(yīng)付賬款 -2
謝謝老師！
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快