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老師,去年第四季度的企業(yè)所得稅計(jì)提少了,和今年1月份實(shí)交的稅款對(duì)不上。這個(gè)在23年的賬面上怎么做分錄?

2023-03-14 12:13
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-03-14 12:14

你好; 補(bǔ)計(jì)提即可; 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交企業(yè)所得稅?

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快賬用戶7266 追問(wèn) 2023-03-14 12:52

好的,還有去年的印花稅提多了,今年的賬上怎么做分錄呢?

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齊紅老師 解答 2023-03-14 12:53

你好;? ? 你去年怎么計(jì)提的; 我看看分錄??

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快賬用戶7266 追問(wèn) 2023-03-14 13:06

是這樣的

是這樣的
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快賬用戶7266 追問(wèn) 2023-03-14 13:18

老師,在23年的賬里這樣調(diào)整,對(duì)不對(duì)?

老師,在23年的賬里這樣調(diào)整,對(duì)不對(duì)?
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快賬用戶7266 追問(wèn) 2023-03-14 13:24

還有就是小規(guī)模小微企業(yè)增值稅銷(xiāo)售沒(méi)到繳稅線的應(yīng)交增值稅放到哪里?是放到營(yíng)業(yè)外收入嗎?

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齊紅老師 解答 2023-03-14 13:30

借應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交印花稅貸以前年度損益調(diào)整? ?2.轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入去??

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你好; 補(bǔ)計(jì)提即可; 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交企業(yè)所得稅?
2023-03-14
借利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅補(bǔ)計(jì)提這個(gè)。
2024-04-11
借利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi),企業(yè)所得稅 借,應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款。
2024-04-10
您好,是的,可以做以前年度損益調(diào)整。也是可以以前年度損益調(diào)整
2021-07-08
同學(xué)你好是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
2024-03-07
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