收到跨年沒有計提的材料發(fā)票，分錄怎么寫？會涉及到企業(yè)所得稅的分錄？這個材料發(fā)票匯繳的時候是不是要記著納稅調(diào)增？那2022年12月31日未分配利潤不就不對了嗎？
您好！匯算清繳前收到發(fā)票，開票日期如果是去年的，那直接調(diào)整去年的賬務(wù)，如果不是去年的，那就在去年補(bǔ)計提一下，這樣都不會調(diào)增，未分配利潤對不上沒事，匯算清繳后會申報年報的
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老師，2021年入賬的費(fèi)用，發(fā)票在2022年匯算清繳之后的6月收到，申報2021企業(yè)所得稅時，做納稅調(diào)增這筆費(fèi)用。那2022年收到發(fā)票是不是要追補(bǔ)申報企業(yè)所得稅呢？分錄該怎么做呢？
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收到跨年的費(fèi)用發(fā)票分錄怎么寫？以前沒有計提過，企業(yè)所得稅匯繳的時候是不是也要因為這個分錄處理一下？
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收到跨年沒有計提的材料發(fā)票，分錄怎么寫？會涉及到企業(yè)所得稅的分錄？這個材料發(fā)票匯繳的時候是不是要記著納稅調(diào)增？那2022年12月31日未分配利潤不就不對了嗎？
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收到跨年沒有計提的材料發(fā)票，分錄怎么寫？會涉及到企業(yè)所得稅的分錄？這個材料發(fā)票匯繳的時候是不是要記著納稅調(diào)增？那2022年12月31日未分配利潤不就不對了嗎？
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早上好，老師，我們公司去年進(jìn)的原材料沒有發(fā)票，且原材料也用來生產(chǎn)了，那今年企業(yè)所得稅匯算清繳時，要怎么調(diào)增，要調(diào)賬嗎？（如果要分錄怎么寫），或是不用調(diào)賬，只要到企業(yè)所得稅匯算清繳類似調(diào)增業(yè)務(wù)招待費(fèi)那樣就行了
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一個投資人持有ABC公司的股票，他的投資必要報酬率為15%。預(yù)計ABC公司未來3年股利 分別為0.5元、0.7元、1元。在此以后轉(zhuǎn)為正常增長，增長率為8%。則該公司股票的價值為（ ?。?元。已知：（P/F，15%，1）＝0.869 6，（P/F，15%，2）＝0.756 1，（P/F，15%，3）＝0.657 5 A：12.08 B：11.77 C：10.08 D：12.2
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剛辦的企業(yè)，沒有什么業(yè)務(wù)，營業(yè)執(zhí)照上注冊資金是5000萬，現(xiàn)在做工商年檢，注冊資金是不是也要按營業(yè)執(zhí)照上填5000萬
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2024年辦的營業(yè)執(zhí)照，一直沒有業(yè)務(wù)，做的零申報，工商年檢信息是不是按營業(yè)執(zhí)照上的信息填寫，營業(yè)執(zhí)照上注冊資金寫多少，就填多少
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7200減9個點(diǎn)是多少
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教師，您好，繳納工會經(jīng)費(fèi)時，要用到應(yīng)付職工薪酬科目嗎？可以，直接借管理費(fèi)用-工會經(jīng)費(fèi)，貸，銀行存款嗎？
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老師，企業(yè)所得稅年報，2023年盈利標(biāo)紅“使用境內(nèi)所得彌補(bǔ)”2922815.17，應(yīng)該要彌補(bǔ)掉標(biāo)黃的2922815.17-150237.17-2965273.41=193295.41，如果2024年再盈利的話，2024年的利潤-193295.41吧？為什么表上可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額是150237.17+2965273.41=3116110.58，這個金額2023年的盈利不是已經(jīng)抹不掉一部分了嗎？
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公司成立日期是2022年12月，2023年1月注冊稅務(wù)，2023年沒有22年的所得稅匯算，但是2022年12月有本年利潤虧損5萬，由于沒有22年匯算表，在23年匯算表里有一個所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表里沒有22年虧損的5萬怎么辦？
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老師 請問個體戶每個月需要申報個人所得稅嗎
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出口貿(mào)易，4月末美元賬戶1萬美元，5月1日轉(zhuǎn)人民幣賬戶，4月末怎樣處理，分錄怎樣做。
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法人可以向公司借款現(xiàn)金5萬元嗎
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老師麻煩解釋的明白點(diǎn)，小白
您好！如果開票日期是2022年的，那就直接在2022年補(bǔ)做這個憑證，這樣就不用調(diào)增了 如果發(fā)票是2023年開的，那就在2022年補(bǔ)做一筆計提的分錄，這樣也不用調(diào)增，2023年收到發(fā)票，再做筆沖預(yù)提的憑證再按照發(fā)票做一筆，相當(dāng)于一正一負(fù)，不影響報表
現(xiàn)在都2月份，1月份不是已經(jīng)把2022年第四季度的報表企業(yè)所得稅都申報了？還怎么補(bǔ)計提？
去更正報表？
您好！實(shí)務(wù)中是反結(jié)帳回去改的，如果不反，那就做更正處理，涉及損益的科目用以前年度損益調(diào)整科目來代替就可以了
反結(jié)賬回去改我知道，那已經(jīng)申報的報表怎么辦？
用了以前年度損益調(diào)整科目就可以不用調(diào)整以前報表？
您好！沒關(guān)系的，最后會申報年報的，以年報為準(zhǔn)
申報年報不是還是和第四季度報表數(shù)據(jù)一樣？
您好！不一樣的，年報是匯算清繳后確定的年報