早上好，老師，我們公司去年進(jìn)的原材料沒有發(fā)票，且原材料也用來生產(chǎn)了，那今年企業(yè)所得稅匯算清繳時，要怎么調(diào)增，要調(diào)賬嗎？（如果要分錄怎么寫），或是不用調(diào)賬，只要到企業(yè)所得稅匯算清繳類似調(diào)增業(yè)務(wù)招待費(fèi)那樣就行了
你好，這個原材料結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本嗎？如果是的話，納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載金額，結(jié)轉(zhuǎn)了多少成本，沒有發(fā)票的都在這里面填寫，沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本的不用。
-
Q
老師老師，去年暫估的原材料4000噸??100元=40萬原材料如果在今年匯算清繳發(fā)票沒來怎么辦？其實(shí)不是實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)，原材料也沒到我單位，我就是虛增的原材料，現(xiàn)在發(fā)票確定不能來了，成本我也結(jié)轉(zhuǎn)了4000噸原材料已經(jīng)都耗用完了，我是否按40萬調(diào)增應(yīng)納稅所得額？
-
Q
我是小企業(yè)會計準(zhǔn)則的小規(guī)模企業(yè)，2022年有一筆3800的無發(fā)票費(fèi)用，匯算清繳是否要調(diào)增？還有一筆計提的工資19000不發(fā)了，是否也需要調(diào)增？調(diào)增的要寫會計分錄嗎？怎么寫？ 如果都調(diào)增就需要補(bǔ)繳所得稅89，會計分錄怎么寫？ 需要調(diào)整會計報表嗎？
-
Q
早上好，老師，我們公司去年進(jìn)的原材料沒有發(fā)票，且原材料也用來生產(chǎn)了，那今年企業(yè)所得稅匯算清繳時，要怎么調(diào)增，要調(diào)賬嗎？（如果要分錄怎么寫），或是不用調(diào)賬，只要到企業(yè)所得稅匯算清繳類似調(diào)增業(yè)務(wù)招待費(fèi)那樣就行了
-
Q
老師。2023年我們業(yè)務(wù)招待費(fèi)列支多了。注銷時匯算清繳時進(jìn)行了調(diào)增，那賬面需要調(diào)增嗎？ 業(yè)務(wù)招待費(fèi)有發(fā)票?，F(xiàn)在公司注銷。原先未分配利潤只有九千。但是科長說匯算清繳調(diào)增的部分，賬面也要調(diào)增。那這樣未分配利潤就到了59000。
-
Q
2022年的所得稅匯算清繳今年已經(jīng)報了，現(xiàn)在是稅務(wù)通知把去年有張發(fā)票進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出來，成本也調(diào)出來補(bǔ)交所得稅，那這個調(diào)成本要去改2022年的所得稅匯算清繳表格嗎？如果改怎么修改？或者是有其他操作辦法嗎？賬上不用做成本調(diào)整分錄
熱門問答 更多>
-
老師，給出納轉(zhuǎn)的備用金是計入其他應(yīng)收款出納，還是庫存現(xiàn)金出納
-
老師你好！我們是招投標(biāo)代理機(jī)構(gòu)，評標(biāo)專家給我們評標(biāo)我們需要支付勞務(wù)費(fèi)，對方需要開增值稅，可是對方一年才能開具12張發(fā)票，這個我們要怎樣處理了，先給對方轉(zhuǎn)賬年底統(tǒng)計金額聯(lián)系專家開票嗎？
-
公司從農(nóng)行轉(zhuǎn)出50萬到建行，會計分錄兩個銀行都做憑證嗎
-
錄完起初，后面錄憑證了，再沒有結(jié)賬的情況下可以再錄起初嗎？或者反結(jié)賬錄起初可以嗎
-
老師內(nèi)賬分紅可以直接做借未分配利潤貸銀行存款嗎
-
老師，錄完起初后面做憑證了，還可以加起初嗎
-
老師，內(nèi)賬中途接賬，只有銀行余額和預(yù)收賬款，而且不等，也是把差額計入未分配利潤嗎
-
銷售農(nóng)機(jī)機(jī)械產(chǎn)品免稅，但是開專票免稅嗎
-
老師，是不是個人所得稅匯算需補(bǔ)金額未超400的不用補(bǔ)稅，這個匯算補(bǔ)了的可不可以申請退？謝謝
-
老師，“上一年度1月、6月、12月份的營業(yè)收入確認(rèn)憑證及原始單據(jù)證明資料(1月、6月、12月若存在無營業(yè)收入的情況,提供營業(yè)收入占比較大3個月份的憑證及原始單據(jù)證明材料)”，請問這個要求是要提供所有收入的原始憑證嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
結(jié)轉(zhuǎn)成本了，且有少部份有發(fā)票，極大部份沒有發(fā)票 那是用總的主營業(yè)務(wù)成本減去有票的部份剩下的是要調(diào)增的嗎？
是的，是的，是這么做的。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。
那主營業(yè)務(wù)成本包含了人工制費(fèi)用及原材料這個要分出來嗎（不好分的，領(lǐng)用原材料用的是月末平均分）？還是說在直接用利潤表上主業(yè)務(wù)成本減去有票的部份
你好，分不出來的，你就看發(fā)票，發(fā)票到了多少。
分不出來的話，在企業(yè)所得稅調(diào)增時，直接用利潤表上主業(yè)務(wù)本減去原材料發(fā)票嗎？
可以的，可以這么做的
好的謝謝老師
不用客氣，工作愉快。