之前會計從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個人和公司的都是通過其他應收款核算，導致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應付工資 貸：其他應收款_代付社保_總公司 其他應收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實際扣費 借：其他應收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實際上是總公司每月給分公司存進一筆錢，分公司銀行付的款 我現(xiàn)在要調(diào)下賬嗎

同一省市區(qū)域注冊非獨立核算分公司，目的用來交總公司員工社保，分公司沒有實際經(jīng)營業(yè)務發(fā)生，收到總部資金后只用來發(fā)工資交社保。這種情況，總公司計提時，借：管理費用 貸：應付職工薪酬工資、社保；付款給分公司時，借：其他應付款 貸：銀行存款 ；分公司提供代付社保和工資款費用單時，借：應付職工薪酬工資、社保 、 應交個人所得稅、個人社保部分 貸：其他應付款 。分公司收到總公司撥款，借：銀行存款 貸：其他應收款；分公司銀行代扣工工資、社保時，借：其他應收款 貸：銀行存款。是這樣嗎？？那申報個稅是分公司還是總公司操作？

想問下，總公司在某省的其他地市，為了繳納省會市員工的社保在省會市成立了分公司，不經(jīng)營任何業(yè)務，那這個分公司員工工資和社保都要從總公司基本戶轉(zhuǎn)來？分公司掛其他應付款？如果這樣其他應付款余額不是每年都會不斷增加么

老師好！某某省某某錳業(yè)有限公司在2001年注冊成成立了某某省某某房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司（獨立核算），地址在某某省某某縣，納稅地點也是某某縣，房地產(chǎn)開發(fā)項目經(jīng)營在市里，而且在市里設有某某省某某房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司同仁分公司（分支機構(gòu)），在2022年1月30日公司轉(zhuǎn)款到同仁分公司，會計將公司轉(zhuǎn)到同仁分公司的款項計入其他應收款，（注：分公司設有基本賬戶，支付的票據(jù)會計并沒有收），請問一下同仁分公司（分支機構(gòu)）是另外要做賬嗎？ 請問一下同仁分公司（分支機構(gòu)）難道是獨立核算？我有點不明白這操作？ 而且問一下錳業(yè)有限公司另外注冊房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司（獨立核算）兩者之間是否還存在有關(guān)系嗎？我不明白的是會計總是將某某省某某房地產(chǎn)有限責任公司說是總公司？這有什么依據(jù)？