你好，老師。假設(shè)公司社?？偣?000元，社保申報(bào)表公司部分1200元，個人部分800元。分錄，借:管理費(fèi)用～社保費(fèi)1200，借:其他應(yīng)收款～社保費(fèi)800元。貸:銀行存款2000元。因公司利潤過大，我想降低利潤，把分錄做成，借:管理費(fèi)用～社保費(fèi)2000元，貸:銀行存款2000元，稅局查賬時，我解釋社保費(fèi)實(shí)際是公司全部承擔(dān)，所以我賬務(wù)就這樣寫，沒問題。但是稅局不肯，要我個人部分調(diào)增，繳納企業(yè)所得稅，我想問一下是什么情況？

老師好，在4月份有一個公司幫我司幾個員工購買了社保費(fèi)，現(xiàn)在要將代付的社保單位部分和個人部分都要還給代買的公司，但是4月的分錄是沒有做掛帳處理，4月的扣社保分錄是：借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 500 借：其他應(yīng)收賬款-個人部分社保200 貸：銀行存款 700 其中要還給代買社保費(fèi)公司單位部分200個人部分50，這樣應(yīng)該怎么調(diào)帳呢？

老師，我請教下。關(guān)于員工社保個人部分的賬務(wù)處理，因?yàn)楣竟べY沒有準(zhǔn)時發(fā)，社保又是每月交了的，交的時候個人部分借：其他應(yīng)收款-社保-個人部分 貸：銀行存款 。我能不能在計(jì)提工資時做成借：管理費(fèi)用等 貸：應(yīng)付職工薪酬。然后借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收-社保-個人部分，不等到發(fā)工資的時候才做這筆分錄

您好！我們單位有個員工我們申報(bào)個稅，工資也是我們發(fā)，社保沒有我們交，在總公司交的，但總公司讓我在這邊工作扣除個人部分，導(dǎo)致其他應(yīng)收款出現(xiàn)負(fù)數(shù)，這個得做分錄

同一省市區(qū)域注冊非獨(dú)立核算分公司，目的用來交總公司員工社保，分公司沒有實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)生，收到總部資金后只用來發(fā)工資交社保。這種情況，總公司計(jì)提時，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬工資、社保；付款給分公司時，借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 ；分公司提供代付社保和工資款費(fèi)用單時，借：應(yīng)付職工薪酬工資、社保 、 應(yīng)交個人所得稅、個人社保部分 貸：其他應(yīng)付款 。分公司收到總公司撥款，借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款；分公司銀行代扣工工資、社保時，借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款。是這樣嗎？？那申報(bào)個稅是分公司還是總公司操作？