2023.1.1-2023.4.30 這期間是 匯算清繳，是可以追溯調(diào)整的，調(diào)好之后，重新打印12月的財(cái)報(bào)就可以了對(duì)吧，

你好，你不用調(diào)整12月份兒的之前的報(bào)表不用動(dòng)，直接做到今年就行。

我的金額是194萬(wàn) 為什么做到今年，我去年把194萬(wàn)做到了 營(yíng)業(yè)外收入啊，應(yīng)該是應(yīng)收賬款

你好，那你申報(bào)給稅務(wù)局的財(cái)務(wù)報(bào)表能修改嗎？申報(bào)給稅務(wù)局的所得稅申報(bào)表能修改嗎？賬上修改了，你申報(bào)給稅務(wù)局的這些不也得去修改？

那我直接做追溯調(diào)整不行嗎

可以 就不要?jiǎng)?022年的不是嗎？ 追溯調(diào)整，你不在在今年做賬務(wù)處理，那你還問(wèn)我為什么要做到今年？

2022年賬 可以在2023年做匯算清繳時(shí)候，調(diào)整未分配利潤(rùn) 么，

可以的，可以這么做的。

咱們給溝通問(wèn)題，我總結(jié)一下，就是我不去改報(bào)表，直接在2023年做匯算清繳時(shí)候，調(diào)整未分配利潤(rùn)，也是可以對(duì)吧

那我調(diào)整完未分配利潤(rùn)之后，這筆194萬(wàn) 就不會(huì)是營(yíng)業(yè)外收入了對(duì)吧，我是不是要重新在系統(tǒng)里生成2022年12月報(bào)表

第一個(gè)是正確的調(diào)整未分配利潤(rùn)就可以的，你已經(jīng)調(diào)整了未分配利潤(rùn)，為什么要修去修改之前的營(yíng)業(yè)外收入，你的未分配利潤(rùn)已經(jīng)減少了，不是嗎？那你調(diào)整了未分配利潤(rùn)有什么用？你今年調(diào)整了去年還調(diào)整，那你是不多調(diào)整了？匯算性交已經(jīng)給你抵扣所得稅。

我的疑點(diǎn)是，我在2023年調(diào)整了未分配利潤(rùn)，那么2022年的資產(chǎn)負(fù)債表 未分配利潤(rùn)會(huì)減少 ，那這個(gè)報(bào)表不是要重新打印出來(lái)么

你好，你在今年調(diào)整了以前年度，之前年度就已經(jīng)過(guò)去了，已經(jīng)那樣了，就不要調(diào)整啦，然后你這是后期又調(diào)整的。

老師的意思是 2023年調(diào)整的未分配利潤(rùn)這筆 是會(huì)在 2023年的報(bào)表里面呈現(xiàn)么 我怎么越來(lái)越糊涂了 ，我這個(gè)是追溯調(diào)整，調(diào)好之后，動(dòng)的應(yīng)該是2022年未分配利潤(rùn)啊，那動(dòng)好，我2022年資產(chǎn)負(fù)債表 就會(huì)有變化啊

什么叫追溯調(diào)整？是你之前沒(méi)有調(diào)整好，你后期才調(diào)整的，之前的就不要?jiǎng)恿?，你只需要調(diào)整后期就可以的，你的之前的余額不對(duì)，現(xiàn)在累調(diào)整之后余額是正確的就行可以了，這個(gè)理解吧

這個(gè)理解了，是我理解錯(cuò)誤了，我以為追溯調(diào)整 就是追到以前的調(diào)整 ，老師的意思就是，以前錯(cuò)的不動(dòng)了，只是后期經(jīng)過(guò)調(diào)整，從后期就是正確的對(duì)吧

對(duì)的，是的，是這么做的。

老師還有個(gè)問(wèn)題，例如招待費(fèi)和福利費(fèi) 等，這些都是有比列扣除的，這些是不是俗稱的 調(diào)表不調(diào)賬