老師，您好！20年補(bǔ)了一筆19年的分錄，將以前年度損益調(diào)整（金額是24057.32）結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)后，在申報(bào)20年調(diào)整這個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，需要調(diào)整利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)的年初數(shù)嗎？ 20年做的分錄是 1、借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交土地使用稅 2、借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交土地使用稅 貸:銀行存款 3、借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 如果直接在資產(chǎn)負(fù)債表中把未分配利潤(rùn)的年初數(shù)改了，那和資產(chǎn)的年初數(shù)不平了，應(yīng)該怎么做?謝謝！

老師 您好 我想請(qǐng)教下本年付了去年未掛賬的銷售產(chǎn)品利潤(rùn)分成 借；利潤(rùn)分配——應(yīng)付利潤(rùn)????貸；銀行存款 這個(gè)金額導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期末數(shù)減未分配利潤(rùn)期初數(shù)不等于≠利潤(rùn)表凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)。

匯算清繳補(bǔ)稅做了這個(gè)憑證借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款 借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸；以前年度損益調(diào)整，導(dǎo)致后面資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末—期初與利潤(rùn)分配表的凈利潤(rùn)有差額，怎么辦

老師，2021年有個(gè)分錄做錯(cuò)了，直接做了費(fèi)用，但是實(shí)際是應(yīng)付賬款，錯(cuò)誤分錄，借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款，然后在2022年的時(shí)候做了調(diào)整分錄，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（紅字），貸：應(yīng)付賬款，那這樣調(diào)整對(duì)嗎？可是資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)不等于凈利潤(rùn)+期初未分配利潤(rùn)了

現(xiàn)在分配去年得紅利，會(huì)計(jì)分錄，借：未分配利潤(rùn)，貸：應(yīng)付股利，發(fā)放，借應(yīng)付股利，貸：銀行存款，這樣導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表相差了這個(gè)分配金額，是少做了分錄嗎